Volodina-vasilisa.ru

Антикризисное мышление
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Принципы организации межбанковских расчетов

Содержание и принципы организации межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами.

Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков.

Организация межбанковских расчетов базируется на специфических отношениях, возникающих между банками, – корреспондентских отношениях. При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода:

  • списание и зачисление средств по счетам, открытым банками в Центральном банке;
  • ведение межбанковских платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, которые открываются банками друг у друга на двусторонней основе;
  • расчеты между банками осуществляются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации.

Межбанковские расчеты осуществляются согласно принципам, которые свойственны системе безналичных расчетов в целом, однако их проявление в расчетах между банками имеет определенную специфику.

Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между различными экономическими субъектами, их невозможно было бы завершить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В связи с этим огромное значение для организации межбанковских расчетов имеет принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками.

Соблюдение рассмотренного принципа межбанковских расчетов является залогом предотвращения платежных рисков, которые наиболее опасны для экономики, если они перерастают в системные риски.

Большое значение имеет и принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль заключаются в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм по счетам клиентов в банках и по корсчетам банков в РКЦ, по счетам и балансам собственно самих участников расчетов. По мере развития межбанковских расчетов, особенно широкого распространения межбанковского клиринга, усиливается значение принципа контроля за технологическими рисками, также отражающего специфику этих расчетов.

Общим принципом организации межбанковских расчетов является принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам.

Наиболее важным принципом межбанковских расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка.

Существующие принципы межбанковских расчетов помогают кредитным организациям своевременно и в полном объеме проводить расчетные операции, переводы платежей по системе корреспондентских счетов.

В Российской Федерации расчеты между банками осуществляются через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ в республиках, краях, областях, городах и районах. Кроме того, банковские операции по расчетам могут проводиться и по корреспондентским счетам банков, открываемым ими друг у друга на основе межбанковских соглашений.

Содержание и принципы организации межбанковских расчетов

Введение

Актуальность работы состоит в том, что увеличение объемов межбанковских операций, расширение их видов при одновременном увеличении рисков по подобным операциям вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским отношениям второстепенную, чисто техническую роль, то в настоящее время они рассматриваются банками как инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.

Предметом исследования в работе выступает система межбанковских расчетов. Объектом исследования в работе выступает Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Альфа Банк».

В рамках корреспондентского соглашения производятся акцепты тратт, аккредитивные операции, выплата переводов, выдача гарантий инкассирование документов и т.п. Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские счета в различных валютах. Для торговых партнеров наличие корреспондентских отношений между банками экспортера и импортера имеет большое значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты и избегать включения в них третьих банков (и тем самым избегать дополнительных расходов).

Цель работы на примере КБ «Альфа Банк» рассмотреть теоретические и практические данные по теме, так как для меня как для будущего специалиста необходимы знания по системе межбанковских расчетов.

Задачами курсовой работы является посредством изучения научной, печатной и периодической литературы получить и закрепить знания по рассматриваемому вопросу работы.

Межбанковские расчеты – это способ банковских связей, используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения — традиционная форма банковских связей, используемая в основном при обслуживании внешней торговли и включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения, что в свою очередь означает, что банки, обменявшись контрольными документами (альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию и ключом для идентификации телеграфной переписки), выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.

Содержание и принципы организации межбанковских расчетов

Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между постав­щиками и потребителями продукции обусловливает взаимные расче­ты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков. Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными уч­реждениями и между их филиалами. Оба уровня межбанковских рас­четов имеют как общие черты, так и определенные различия. Межбанковские расчеты – это способ банковских связей, используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений. При про­ведении межбанковских расчетов используются три основных метода.

Первый метод состоит в списании и зачислении средств по счетам, открытым банками в центральном банке. Второй метод включает проведение межбанковских платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, ко­торые открываются банками друг у друга на двусторонней основе. Тре­тий метод заключается в том, что расчеты между банками осуществля­ются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющем­ся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации. Использование названных методов прове­дения межбанковских платежей обусловлено структурой платежной системы, характерной для всех стран с двухуровневой банковской сис­темой. В число основных участников платежной системы входят цент­ральный банк, коммерческие банки и небанковские учреждения.

Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между различными экономическими субъектами, их невозможно было бы завершить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В связи с этим огромное значение для орга­низации межбанковских расчетов имеет принцип поддержания банка­ми своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками. Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям. Несбалансированность его ликвидности даже в течение непро­должительного времени может вызвать серьезные негативные послед­ствия. Поэто­му банку необходимо осуществлять управление своей ликвидностью.

Большое значение имеет и принцип контроля за правильностью со­вершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль за­ключается в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм, во-первых, по счетам кли­ентов в банках и по корсчетам банков в РКЦ (или в банках-коррес­пондентах), во-вторых, по счетам и по балансам собственно самих участников расчетов — коммерческих банков-корреспондентов при расчетах их между собой, а также при расчетах между РКЦ. Общим принципом организации межбанковских расчетов являет­ся принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам. Предоставляя платежные услуги своим клиентам, коммерческие бан­ки выступают в роли финансовых посредников. Согласившись осу­ществлять платежные операции своих клиентов, банки принимают на себя обязательства по межбанковским платежам и расчетам. Эти обя­зательства в большинстве случаев связаны с согласием плательщика на списание средств с его счета в определенный срок.

Читать еще:  Виды банковских счетов юридических лиц

Наиболее важным принципом межбанковских расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспон­дентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка. С принципом платежа в пределах остатка средств на корреспондентском счете тесно связано понятие «управле­ние наличной позицией банка». Под управлением наличностью по­нимаются операции, осуществляемые банком с целью регулирования предназначенных для платежей активов и контроля над этими акти­вами

Таким образом, существующие принципы межбанковских расче­тов помогают кредитным организациям своевременно и в полном объеме проводить расчетные операции, переводы платежей по систе­мам корреспондентских счетов.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Епифанова Анна Игоревна, Пудовкина Ольга Евгеньевна

В статье анализируются основы межбанковских отношений, принципы межбанковских отношений. Подробно рассмотрены сущность счета ЛОРО, НОСТРО. Выявлены особенности системы расчетов через подразделения Банка России.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Епифанова Анна Игоревна, Пудовкина Ольга Евгеньевна

The article analyses the basis of interbank relations , principles of interbank relations . Detail entity accounts NOSTRO Loro. Peculiarities of the system of settlements through subdivisions of the Bank of Russia.

Текст научной работы на тему «ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ»

Епифанова Анна Игоревна, студентка кафедры экономики и управления Сызранский филиал Самарский государственный экономический университет Пудовкина Ольга Евгеньевна, научный руководитель, кандидат экономический наук, доцент кафедры экономики и управления Сызранский филиал Самарский государственный экономический университет

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Аннотация: в статье анализируются основы межбанковских отношений, принципы межбанковских отношений. Подробно рассмотрены сущность счета ЛОРО, НОСТРО. Выявлены особенности системы расчетов через подразделения Банка России.

Ключевые слова: банк, счета ЛОРО и НОСТРО, корреспондентские отношения, межбанковские отношения, корреспондентские отношения.

Abstract: the article analyses the basis of interbank relations, principles of interbank relations. Detail entity accounts NOSTRO Loro. Peculiarities of the system of settlements through subdivisions of the Bank of Russia.

Keywords: Bank, account LORO and NOSTRO, correspondent banking, interbank relations, correspondent relations.

Одной из основных функций, которую выполняют коммерческие банки в экономике любой страны, является проведение расчетов. Коммерческих банки выступают связующим звеном осуществления расчетов между продавцами и покупателями как внутри одной страны, так и за ее пределами [1].

Корреспондентские отношения — это форма сотрудничества банков для осуществления расчетов и платежей.

— по географической ориентации они подразделяются на: внутренние и международные;

— по виду операций подразделяются на: обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции;

— по характеру отношений: с открытием и без открытия счетов;

— по степени обязательности отношений: обязательные и добровольные;

— по степени самостоятельности: через подразделения расчетной сети Банка России, на основе прямых корреспондентских отношений.

По географической ориентации корреспондентские отношения можно разделить на внутренние, которые совершаются в пределах одной страны, и международные, которые осуществляются на мировых денежных и валютных рынках и рынках капитала [1].

По виду операций корреспондентские отношения разделяются на обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции. При обслуживании клиентов коммерческие банки осуществляют платежи по дебетовым и кредитовым переводам, инкассо, операции с ценными бумагами, гарантиям. Собственные межбанковские операции представляют собой получение и предоставление кредитов, покупку и продажу ценных бумаг.

По характеру отношений корреспондентские отношения разделяются на отношения с открытием счетов и без открытия счетов. Обычно корреспондентские отношения сопровождаются открытием

корреспондентских счетов, открытие которых зависит от различных факторов: цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, взаимных потоков платежей, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах. При отношениях без открытия корреспондентских счетов взаимные расчеты осуществляются с привлечением третьего кредитного учреждения -подразделения Банка России.

По степени добровольности отношения разделяются на добровольные и обязательные. Обязательным является открытие корреспондентского счета в Банке России, открытие корреспондентского счета в другом коммерческом банке — добровольные отношения между банками.

Корреспондентский счет — счет банка, который открывается в другой кредитной организации или подразделении Банка России. В основе договора банковского счета предусматриваются формы расчета, порядок обмена документацией и информацией, права и обязанности сторон, условия вознаграждения, ответственность сторон и санкции за нарушение договоров.

Открываемые на основании договоров об открытии корреспондентских счетов разделяются на :

НОСТРО — текущие счета открываемые коммерческим банком в другом банке (является активным счетом);

ЛОРО — текущие счета, которые открываются в коммерческом банке другому банку (пассивные счета);

ВОСТРО — счета иностранных банков, открытые в банке резиденте в местной валюте и валюте третьей страны.

Банк-корреспондент — банк, который открывает корреспондентский счет (пассивный — ЛОРО-счет) другому банку (респонденту). Банк-респондент -банк, который открывает корреспондентский счет (активный счет — НОСТРО) в другом банке. Счета НОСТРО в одном банке являются в то же время счетами ЛОРО у банков корреспондентов. Счета ВОСТРО — это счета ЛОРО, которые относятся к иностранным банкам — корреспондентам.

Рассмотрим принципы межбанковских отношений (табл.1) [2].

Принцип поддержания Предполагает наличие средств на банковских счетах в

ликвидности полном размере, необходимом для обеспечения платежей.

Прежде чем, клиенты смогут произвести расчеты между собой должны расплатиться их банки. Не исключением являются случаи недостатка средств у банков и угрозы дебетового сальдо-овердрафта., в то время как клиент располагает необходимыми ресурсами. Соблюдение данного принципа — залог предотвращения платежных _рисков, которые могут перерасти в системные риски._

Принцип контроля за правильностью совершения банковских операций Необходим постоянный контроль за синхронностью и идентичностью сумм, которые проводятся по счетам клиентов банков и по корреспондентским счетам банков в РКЦ

Таблица 1 . Принципы межбанковских отношений.

Расчеты банков между собой подразделяется на:

— межбанковские расчеты через подразделения Банка России;

— межбанковские расчеты на основе прямых корреспондентских отношений.

Основным видом расчетов являются расчеты через расчетную сеть Банка России. Рассмотрим схему расчетов между банками через подразделения Банка России [3].

Рис.1 Межбанковские расчеты через подразделения Банка России.

Особенностью системы расчетов через подразделения Банка России является то, что переводы между банками могут осуществляться без наличия открытых друг у друга корреспондентских счетов (ЛОРО и НОСТРО). Рассмотрим преимущества и недостатки этих видов расчетов (табл.2).

подразделения Банка России

Универсальность переводов Распространенность переводов (возможность перевода в любое местонахождение)_

поддержания ликвидности Удорожание ресурсов

Расчеты на прямых

Отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения Ускоряют расчеты, которые осуществляются напрямую без РКЦ

Появляются условия для зачета взаимных требований Расширяются возможности активной работы на рынке и применения финансовых

Необходимость поддержания ликвидности корсчетов

Невозможность открытия счетов во всех банках

Таблица 2. Преимущества и недостатки расчетов.

Таким образом, ведение расчетов между банками осуществляется на основе корреспондентских счетов, расчетные операции по которым контролируется Банком России и построены на принципах ликвидности и контроля за правильностью совершения операций.

6. Банковское дело. Экспресс-курс:учебное пособие/кол.авторов; под ред.О. И. Лаврушина.-3-е изд., перераб. и доп.-М.:КНОРУС, 2009-352 с.

7. Костерина Т. М. Банковское дело: Учебно-методический комплекс. -М.:Изд.центр ЕАОИ, 2008.-404 с.

8. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт.учет, анализ и аудит» / Е. П. Жарковская.- 4-еиздю, испр. И доп.-М.:Омега0Л, 2006.-452 с.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Епифанова Анна Игоревна, Пудовкина Ольга Евгеньевна

В статье анализируются основы межбанковских отношений, принципы межбанковских отношений. Подробно рассмотрены сущность счета ЛОРО, НОСТРО. Выявлены особенности системы расчетов через подразделения Банка России.

Читать еще:  Банковский счет 303

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Епифанова Анна Игоревна, Пудовкина Ольга Евгеньевна

The article analyses the basis of interbank relations , principles of interbank relations . Detail entity accounts NOSTRO Loro. Peculiarities of the system of settlements through subdivisions of the Bank of Russia.

Текст научной работы на тему «ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ»

Епифанова Анна Игоревна, студентка кафедры экономики и управления Сызранский филиал Самарский государственный экономический университет Пудовкина Ольга Евгеньевна, научный руководитель, кандидат экономический наук, доцент кафедры экономики и управления Сызранский филиал Самарский государственный экономический университет

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Аннотация: в статье анализируются основы межбанковских отношений, принципы межбанковских отношений. Подробно рассмотрены сущность счета ЛОРО, НОСТРО. Выявлены особенности системы расчетов через подразделения Банка России.

Ключевые слова: банк, счета ЛОРО и НОСТРО, корреспондентские отношения, межбанковские отношения, корреспондентские отношения.

Abstract: the article analyses the basis of interbank relations, principles of interbank relations. Detail entity accounts NOSTRO Loro. Peculiarities of the system of settlements through subdivisions of the Bank of Russia.

Keywords: Bank, account LORO and NOSTRO, correspondent banking, interbank relations, correspondent relations.

Одной из основных функций, которую выполняют коммерческие банки в экономике любой страны, является проведение расчетов. Коммерческих банки выступают связующим звеном осуществления расчетов между продавцами и покупателями как внутри одной страны, так и за ее пределами [1].

Корреспондентские отношения — это форма сотрудничества банков для осуществления расчетов и платежей.

— по географической ориентации они подразделяются на: внутренние и международные;

— по виду операций подразделяются на: обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции;

— по характеру отношений: с открытием и без открытия счетов;

— по степени обязательности отношений: обязательные и добровольные;

— по степени самостоятельности: через подразделения расчетной сети Банка России, на основе прямых корреспондентских отношений.

По географической ориентации корреспондентские отношения можно разделить на внутренние, которые совершаются в пределах одной страны, и международные, которые осуществляются на мировых денежных и валютных рынках и рынках капитала [1].

По виду операций корреспондентские отношения разделяются на обслуживание клиентов и собственные межбанковские операции. При обслуживании клиентов коммерческие банки осуществляют платежи по дебетовым и кредитовым переводам, инкассо, операции с ценными бумагами, гарантиям. Собственные межбанковские операции представляют собой получение и предоставление кредитов, покупку и продажу ценных бумаг.

По характеру отношений корреспондентские отношения разделяются на отношения с открытием счетов и без открытия счетов. Обычно корреспондентские отношения сопровождаются открытием

корреспондентских счетов, открытие которых зависит от различных факторов: цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, взаимных потоков платежей, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах. При отношениях без открытия корреспондентских счетов взаимные расчеты осуществляются с привлечением третьего кредитного учреждения -подразделения Банка России.

По степени добровольности отношения разделяются на добровольные и обязательные. Обязательным является открытие корреспондентского счета в Банке России, открытие корреспондентского счета в другом коммерческом банке — добровольные отношения между банками.

Корреспондентский счет — счет банка, который открывается в другой кредитной организации или подразделении Банка России. В основе договора банковского счета предусматриваются формы расчета, порядок обмена документацией и информацией, права и обязанности сторон, условия вознаграждения, ответственность сторон и санкции за нарушение договоров.

Открываемые на основании договоров об открытии корреспондентских счетов разделяются на :

НОСТРО — текущие счета открываемые коммерческим банком в другом банке (является активным счетом);

ЛОРО — текущие счета, которые открываются в коммерческом банке другому банку (пассивные счета);

ВОСТРО — счета иностранных банков, открытые в банке резиденте в местной валюте и валюте третьей страны.

Банк-корреспондент — банк, который открывает корреспондентский счет (пассивный — ЛОРО-счет) другому банку (респонденту). Банк-респондент -банк, который открывает корреспондентский счет (активный счет — НОСТРО) в другом банке. Счета НОСТРО в одном банке являются в то же время счетами ЛОРО у банков корреспондентов. Счета ВОСТРО — это счета ЛОРО, которые относятся к иностранным банкам — корреспондентам.

Рассмотрим принципы межбанковских отношений (табл.1) [2].

Принцип поддержания Предполагает наличие средств на банковских счетах в

ликвидности полном размере, необходимом для обеспечения платежей.

Прежде чем, клиенты смогут произвести расчеты между собой должны расплатиться их банки. Не исключением являются случаи недостатка средств у банков и угрозы дебетового сальдо-овердрафта., в то время как клиент располагает необходимыми ресурсами. Соблюдение данного принципа — залог предотвращения платежных _рисков, которые могут перерасти в системные риски._

Принцип контроля за правильностью совершения банковских операций Необходим постоянный контроль за синхронностью и идентичностью сумм, которые проводятся по счетам клиентов банков и по корреспондентским счетам банков в РКЦ

Таблица 1 . Принципы межбанковских отношений.

Расчеты банков между собой подразделяется на:

— межбанковские расчеты через подразделения Банка России;

— межбанковские расчеты на основе прямых корреспондентских отношений.

Основным видом расчетов являются расчеты через расчетную сеть Банка России. Рассмотрим схему расчетов между банками через подразделения Банка России [3].

Рис.1 Межбанковские расчеты через подразделения Банка России.

Особенностью системы расчетов через подразделения Банка России является то, что переводы между банками могут осуществляться без наличия открытых друг у друга корреспондентских счетов (ЛОРО и НОСТРО). Рассмотрим преимущества и недостатки этих видов расчетов (табл.2).

подразделения Банка России

Универсальность переводов Распространенность переводов (возможность перевода в любое местонахождение)_

поддержания ликвидности Удорожание ресурсов

Расчеты на прямых

Отвечает интересам клиентов, которые имеют устойчивые контрактные отношения Ускоряют расчеты, которые осуществляются напрямую без РКЦ

Появляются условия для зачета взаимных требований Расширяются возможности активной работы на рынке и применения финансовых

Необходимость поддержания ликвидности корсчетов

Невозможность открытия счетов во всех банках

Таблица 2. Преимущества и недостатки расчетов.

Таким образом, ведение расчетов между банками осуществляется на основе корреспондентских счетов, расчетные операции по которым контролируется Банком России и построены на принципах ликвидности и контроля за правильностью совершения операций.

6. Банковское дело. Экспресс-курс:учебное пособие/кол.авторов; под ред.О. И. Лаврушина.-3-е изд., перераб. и доп.-М.:КНОРУС, 2009-352 с.

7. Костерина Т. М. Банковское дело: Учебно-методический комплекс. -М.:Изд.центр ЕАОИ, 2008.-404 с.

8. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалт.учет, анализ и аудит» / Е. П. Жарковская.- 4-еиздю, испр. И доп.-М.:Омега0Л, 2006.-452 с.

Организация межбанковских расчетов

Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Система безналичных межбанковских расчетов регулируется Центральным банком РФ, правовой режим ее функционирования регламентируется Положением ЦБРФ о безналичных расчетах в Российской Федерации, от 03.10.2002 г. №2-П, часть II, часть III.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с использованием:

  1. корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;
  2. корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;
  3. счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;
  4. счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Основной объем расчетных операций кредитных организаций осуществляется по их корреспондентским счетам, открытым в Банке России. Для их проведения Банком России в 1992 г. была создана широкая сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ). Для осуществления расчетов каждая кредитная организация открывает в РКЦ по месту своего нахождения один корреспондентский счет. Расчетные отношения между кредитными организациями и Банком России регулируются договором корреспондентского счета. Договор счета определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности кредитной организации и Банка России; способ обмена расчетными документами; порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги; ответственность сторон за исполнение обязательств по договору.

Читать еще:  Расчетные функции коммерческих банков

Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет в РКЦ:

  • заявление на открытие счета;
  • копию лицензии на осуществление банковских операций;
  • копии учредительных документов;
  • копию выписки о перечислении средств с временного накопительного счета на основной корреспондентский счет;
  • кандидатуры руководителя и главного бухгалтера;
  • свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
  • справку о постановке на учет в Фонде обязательного медицинского страхования;
  • извещение страхователя Фонда социального страхования;
  • карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц;
  • письмо о постановке на учет в Едином государственном регистраторе предприятий и организаций.

Операции по корреспондентским счетам осуществляются на основании расчетных документов на бумажных носителях или в электронном виде.

Кредитная организация представляет в РКЦ сводное платежное поручение, которое является письменным распоряжением кредитной организации-плательщика о списании с корсчета суммы денежных средств. Сводное платежное поручение представляется отдельно по каждому виду платежа и по каждой гpynne очередности.

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на счете кредитной организации. При достаточности денежных средств на корреспондентском счете для удовлетворения всех предъявленных требований, списание средств осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета. При недостаточности денежных средств операции по списанию средств осуществляется в соответствии с очередностью, установленной законодательством. Расчетные документы помещаются в картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспондентскому счету.

Подтверждение совершения операции (списание или зачисление средств на корсчет) осуществляется выпиской из корреспондентского счета, выданной РКЦ. При получении выписки из корреспондентского счета кредитная организация зачисляет денежные средства клиенту.

Платеж, осуществляемый кредитной организацией через РКЦ, считается:

  • безотзывным — после списания средств с корсчета;
  • окончательным — после зачисления средств насчет получателя.

Основанием для закрытия корсчета в РКЦ является расторжение договора счета.

Сущность порядка организации межбанковских расчетов проявляется в принципах его организации:

  • платежи по корреспондентским счетам кредитных организаций осуществляются при наличии и в пределах денежных средств по ним;
  • операции по корреспондентским счетам совершаются только на основании предоставляемых банками сводных платежных поручений и прилагаемой к ним описи расчетных документов;
  • в процессе осуществления расчетных операций должны обеспечиваться синхронность и тесная взаимоувязка в проведении соответствующих сумм по балансам банков и обслуживающих их расчетных центров;
  • средства зачисляются банками на счета клиентов при условии проведения соответствующих операций по их корреспондентским счетам в расчетных центрах;
  • расчеты между банками считаются завершенными только при условии отражения их сумм по корреспондентским счетам;
  • контроль за правильностью совершения расчетов между хозорганами осуществляют банки;
  • контроль за правильностью и полнотой завершения расчетов между банками осуществляют расчетные центры Центрального банка.

Для осуществления платежей и расчетно-кассового обслуживания клиентов банки по поручению друг друга устанавливают между собой отношения, получившие название корреспондентских, а их участники банков-корреспондентов.

Корреспондентские межбанковские операции — это всевозможные формы сотрудничества между двумя банками, которое основывается на корректном, честном выполнении взаимных поручений. Иными словами, предметом корреспондентского дела является отношение между двумя банками, связанными между собой деловыми отношениями.

Необходимость установления корреспондентских отношений, прежде всего, связана с предоставлением услуг клиентам банков. В мировой практике операция, основывающаяся на обслуживании клиентов, получила название «базисной» операции. Базисная операция представляет собой осуществление платежей по корреспондентскому счету банка-респондента, ведущегося в банке-корреспонденте. Другой причиной установления между банками корреспондентских отношений является проведение собственных операций банков (межбанковские операции). Формами межбанковских операций являются:

  1. операции по купле-продаже иностранной валюты;
  2. краткосрочные кредитные операции;
  3. образование вкладов;
  4. хранение ценных бумаг;
  5. клиринговые расчеты.

Взаимоотношения между кредитными организациями при осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам оформляются соответствующим соглашением -договором корреспондентского счета, заключенным между сторонами.

В нем предусматриваются:

  1. порядок установления одной календарной даты перечисления платежа при проведении расчетных операций;
  2. правила обмена документами (на бумажных носителях, в виде электронного документа);
  3. обязательства банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корреспондентскому счету в банке-респонденте одной датой;
  4. обязательства банка-респондента по пополнению корреспондентского счета для оплаты расчетных документов;
  5. кредитование счета банком-корреспондентом;
  6. условия расторжения договора.

Для осуществления межбанковских корреспондентских отношений используются счета «ЛОРО» и «НОСТРО». Счет «ЛОРО» — это счет банка-респондента в банке-корреспонденте. Счет «НОСТРО» — это счет банка — корреспондента в банке-респонденте.

Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка-респондента.

Основанием для осуществления расчетных операций по корсчету в банке-отправителе являются расчетные документы клиента и по собственным операциям банка-респондента и составленное на их основе платежное поручение, а в банке-исполнителе — экземпляр платежного поручения банка — отправителя и приложенные к нему расчетные документы клиентов и по собственным операциям банка-отправителя.

Закрытие корреспондентского счета производится при расторжении договора.

Другим способом осуществление межбанковских расчетов является осуществление платежей путем взаимозачета платежных обязательств и требований банка через клиринговое учреждение.

Клиринговое учреждение — небанковская кредитная организация, осуществляющая на основании специальной лицензии Банка России:

  • обмен платежными документами между банками-участниками;
  • расчет чистых позиций банков-участников.

Главной отличительной особенностью клиринговых центров (расчетных палат) перед обычными банками является наличие специальной лицензии Банка России, которая не дает им права производить кредитные операции, что позволяет обеспечивать надежность проведения платежей через небанковские кредитные организации. Клиринговое учреждение свободно от основных банковских рисков и несет ответственность за:

  • правильность расчетов чистых позиций банков-участников;
  • своевременное отражение чистых позиций по их счетам в клиринговом учреждении;
  • дебетовое сальдо по своему корреспондентскому счету, если оно образовалось в результате операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью.

Основным направлением деятельности расчетных палат является проведение региональных и внутрирегиональных расчетов. Для ускорения проведения платежей банки вступают в корреспондентские отношения с расчетными палатами. Возникает схема, при которой взаимозачет производится между банками-корреспондентами в расчетных центрах.

Существует несколько концепций клиринговых схем:

  • двусторонний взаимозачет без централизованного контроля за величиной чистых позиций с самостоятельным подкреплением корреспондентских счетов;
  • двусторонний взаимозачет с централизованным контролем за величиной чистых позиций;
  • двусторонний взаимозачет с депонированием обеспечения в клиринговом центре;
  • многосторонний взаимозачет с предварительным депонированием денежных средств на счетах участников в клиринговом учреждении;
  • многосторонний взаимозачет без предварительного депонирования денежные средств на счетах участников в клиринговом учреждении;
  • внутрибанковский взаимозачет.
  • Одногородние межфилиальные расчеты.
  • Расчеты между учреждениями банка.

Общими чертами данных схем являются наличие единого вычислительно-коммуникационного блока в клиринговой палате, контроль клиринговой палаты за электронно-цифровым платежным документооборотом, поддержка и обслуживание всех технических решений. Клиринговые схемы существенно уменьшают (за счет процедуры взаимозачета) потребность в величине остатков на ностро-счетах участников без снижения объемов проводимых платежей.

На территории Российской Федерации в настоящее время работают следующие небанковские кредитные организации (клиринговые палаш): Банковские информационные технологии, г.Тула; Биржевой расчетный центр, г.Москва; Городской расчетный центр, г.Курган; Лукойл расчетная электронная палата, г.Москва; Межбанковский расчетный центр, г.Владивосток; Международная расчетная палата, г.Москва; Межрегиональный расчетный центр, г.Москва; Московский клиринговый центр, г.Москва и другие.

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и филиалами, между филиалами внутри кредитной организации осуществляется через счета межфилиальных расчетов. По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредитной организации проводят платежи по всем банковским операциям.

При отсутствии корреспондентского субсчета в Банке России и корреспондентских счетов в других кредитных организациях филиал проводит все расчетные операции через счета межфилиальных расчетов, открытые в подразделениях кредитной организации.

Расчеты внутри кредитной организации регулируются Положением о филиале и Правилами построения расчетной системы кредитной организации. Внутрибанковские правила оформляются отдельным документом, который должен содержать следующее:

  1. порядок открытия, закрытия и пополнения счетов межфилиальных расчетов;
  2. процедуру идентификации каждого участника расчетов;
  3. порядок документооборота;
  4. порядок перераспределения денежных средств между подразделениями кредитной организации;
  5. порядок урегулирования взаимной задолженности;
  6. другие вопросы.
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector