Понятие проблемного кредита

им. Д. Серикбаева, Казахстан

«Проблемный кредит» причины возникновения и критерии определения

Создание эффективной системы управления проблемными кредитами является одной из главных задач современной банковской системы. Независимо от качества кредитного портфеля и методов, которые применяются при управлении кредитным риском, все банки в той или другой степени сталкиваются с проблемами невозвращения кредитов. Проблемными кредитами называют такие, по которым своевременно не были проведены один или несколько платежей, значительно снизилась рыночная стоимость обеспечения, возникли обстоятельства, из-за которых в банке появятся сомнения относительно возвращения кредита.

Ущерб, связанный с проблемными кредитами, может быть более ощутимым, если учесть, что их возникновение:

— «замораживает» средства банка в непродуктивных активах;

— приводит к подрыву репутации кредитного учреждения, доверия вкладчиков и инвесторов;

— увеличивает административные расходы банка;

В казахстанской практике чаще всего в качестве проблемных кредитов принимаются кредиты, классифицированные как «сомнительные 5 категории» и «безнадежные» в соответствии с Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденной постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 ноября 2002года №465.

В сфере розничного кредитования в качестве проблемных кредитов рассматривают кредиты с просрочкой более 90 дней.

Факторы образования проблемных кредитов, лежащие на стороне заемщика и зависящие от него, чаще всего связанны с плохим руководством предприятия. Неэффективность работы заемщика может быть также вызвана ухудшением качества его продукции. Также проблемные долги могут возникнуть из-за нежелания заемщика погасить кредит, вследствие снижения стоимости залогового имущества.

К факторам, не зависящим от заемщика, относят непредвиденные политические или экономические события, изменение законодательства, общее ухудшение экономической ситуаций, невозможность быстрой перестройки производства продукции в связи с определенным техническим прорывом, стихийные бедствия и т.д.

Причины образования проблемных долгов связаны с нарушениями кредитного процесса:

Читать еще: Экономическая сущность кредита

1) предоставление кредита не на основе экономического обоснования, а исходя из дружеских расположений к заемщику;

3) плохое структурирование кредита с позиции риска как следствие поверхностного представления о специфических отраслевых особенностях предприятий;

4) недостаток обеспечения кредита;

5) неправильное документальное оформление кредита, например, отсутствие в кредитном договоре оговорок (условий), защищающих интересы банка-кредитора;

6) плохой контроль, за работой заемщика в пери пользования ссудой и др.

В случае признания кредита «проблемным» разрабатывается план действий банка, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий. Их можно разделить на две основные группы. 1. Мероприятия по организационной, финансовой помощи банка проблемному заёмщику:

— разработка программы изменения структуры задолженности;

— работа с руководством заемщика по выявлению проблем и поиску их решений;

— назначение управляющих, консультантов и кураторов для работы с предприятием от имени банка;

— расширение кредита, выдача дополнительных ссуд, перевод долга с «просроченного» на текущий;

— увеличение собственного капитала компании за счет владельцев или других сторон;

— получение дополнительной документации и гарантий и др.

2. Мероприятия, непосредственной целью которых является возврат кредита в кратчайшие возможные сроки:

— продажа долга заемщика третьей стороне;

— обращение к гарантам и поручителям;

— принятие мер правового характера;

— оформление документов о банкротстве и др.

В современной теории и практике банковской деятельности вопросы формирования банками резервов на возможные потери по ссудам занимают особое место.

1. О.И. Лаврушин Банковский менеджмент. Москва: Кнорус, 2009.

2. В.В. Жариков. Управление кредитными рисками. Тамбов:Изд-во Тамб. гос.техн. университета, 2009

3. Ш.Д. Каримова «проблемный кредит», факторы возникновения и критерии определения // Баки Казахстана №5, 2012 г.

4. А.Ю. Александров Управление портфелем проблемных кредитов коммерческого банка. / автореферат диссертации. С-Пб., 2010 г.

Читать еще: Кредит сущность функции и виды

Признаки и причины возникновения проблемных кредитов

Несмотря на тщательный анализ кредитных заявок, контроль за погашением кредита кредиты все-таки переходят в разряд «проблемных».

Проблемный кредит – это кредит, требующий проведения комплекса мероприятий организационного и администартивно-правового характера по возврат кредитных средств с целью устранения возможных экономических убытков банка и соответствует следующим категориям:

— наличие просроченной задолженности по кредиту (или его частью) более 30 дней;

— наличие просроченной задолженности по начисленным процентам более 60 дней;

— существует угроза банкротства или ликвидации предприятия должника, если залог находится у должника;

— имеющийся факт несанкционированной продажи залога, его исчезновения, уничтожение.

Признаками проблемности кредитования являются:

— задержка предоставления заемщикам отчетности;

— управление резкими изменениями в деятельности;

— во избежание контактов с банком заемщик просит о изменениях в некоторых пунктах кредитного соглашения;

— ухудшение качества обеспечения;

— снижение рейтинга клиента;

— болезнь или смерть заемщика.

— счета нерегулярные и просроченные платежи по кредитам;

— сброс внезапных и необъяснимых изменений в размерах остатков на счетах;

— использование разовых источников погашения кредита.

Причинами возникновения проблемных займов, вызванные неквалифицированной деятельностью банковских специалистов, могут быть самокредитование, гонка по доходам, компромисс с кредитными принципами, отсутствие полной или своевременной кредитной информации или незаключения неприменение сделок о возврате кредита, техническая некомпетентность, великое кредитование, конкуренция между банками.

Предотвращение возникновения проблемных кредитов (превентивные методы управления)

Главной целью управления проблемной задолженностью является регулирование кредитных ресурсов и реализация мер по смягчению их влияния на доходность банка.

Системой управления проблемной задолженностью должны предусматриваться такие взаимосвязанные функции: планирование, учет, анализ и принятие управленческих решений.

• Планирование. Производится с целью определения направлений диверсификации кредитного портфеля банка по срокам, отраслями, субъектами, деловой репутацией, уровнем рисковости и тому подобное.

Читать еще: Система бумажно кредитного обращения это

• Учет. Предоставляет полную и правдивую информацию о работе кредитного отдела в разрезе каждой кредитной сделки. Обеспечивает постоянный сбор, систематизацию и обобщение данных, необходимых для эффективного управления проблемной задолженностью и контроля за выполнением каждым заемщиком условий кредитного соглашения.

• Анализ. Позволяет осмыслить и обобщить информацию. В ходе его проведение аналитическое прорабатывают первичные данные: полученные результаты деятельности сравниваются с данными за предыдущие отрезки времени, показателями других кредитных отделов (в багатофілійній учреждении), с отраслевыми, временными и другими источниками возникновения проблемной задолженности. Выясняют влияние разных факторов на величину результативных показателей; проявляют недостатки, ошибки, неиспользованные возможности, определяют перспективы и тому подобное.

• Принятие решений. Экономический анализ предшествует экономическим решением и действиям, обосновывает их и является основой научного управления кредитным деятельностью.

Итак, анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка по управление проблемной задолженностью — это функция, которая обеспечивает взвешенность принятых решений.

Управление проблемной кредитной задолженностью включает следующие направления:

1. Профилактические меры по предотвращению появления проблемных займов;

2. Анализ кредитного портфеля и ранние выявления займов, которые могут перейти к категории проблемных;

3. Если заем признан проблемным, то необходимо разработать комплекс мер по и погашению;

4. Если возврат кредита невозможен, разрабатывается механизм его списание.

Относительно первого направления, кредиторы пытаются определить степень риска, связанного с определенным заемщиком и видом кредита до того, как предоставить займ, а также в течение ее действия. Как доля стратегии управления проблемной задолженностью, оценка риска осуществляется по критериям: репутация или качество руководства, способность заемщика получать деньги по всем своим операциям, состояние местной, региональной и общенациональной экономики, а также отрасли хозяйства заемщика, обеспечение, контроль.

Дата добавления: 2018-11-24 ; просмотров: 167 ;