Понятие проблемного кредита
Понятие проблемного кредита
им. Д. Серикбаева, Казахстан
«Проблемный кредит» причины возникновения и критерии определения
Создание эффективной системы управления проблемными кредитами является одной из главных задач современной банковской системы. Независимо от качества кредитного портфеля и методов, которые применяются при управлении кредитным риском, все банки в той или другой степени сталкиваются с проблемами невозвращения кредитов. Проблемными кредитами называют такие, по которым своевременно не были проведены один или несколько платежей, значительно снизилась рыночная стоимость обеспечения, возникли обстоятельства, из-за которых в банке появятся сомнения относительно возвращения кредита.
Ущерб, связанный с проблемными кредитами, может быть более ощутимым, если учесть, что их возникновение:
— «замораживает» средства банка в непродуктивных активах;
— приводит к подрыву репутации кредитного учреждения, доверия вкладчиков и инвесторов;
— увеличивает административные расходы банка;
В казахстанской практике чаще всего в качестве проблемных кредитов принимаются кредиты, классифицированные как «сомнительные 5 категории» и «безнадежные» в соответствии с Правилами классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, утвержденной постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16 ноября 2002года №465.
В сфере розничного кредитования в качестве проблемных кредитов рассматривают кредиты с просрочкой более 90 дней.
Факторы образования проблемных кредитов, лежащие на стороне заемщика и зависящие от него, чаще всего связанны с плохим руководством предприятия. Неэффективность работы заемщика может быть также вызвана ухудшением качества его продукции. Также проблемные долги могут возникнуть из-за нежелания заемщика погасить кредит, вследствие снижения стоимости залогового имущества.
К факторам, не зависящим от заемщика, относят непредвиденные политические или экономические события, изменение законодательства, общее ухудшение экономической ситуаций, невозможность быстрой перестройки производства продукции в связи с определенным техническим прорывом, стихийные бедствия и т.д.
Причины образования проблемных долгов связаны с нарушениями кредитного процесса:
1) предоставление кредита не на основе экономического обоснования, а исходя из дружеских расположений к заемщику;
3) плохое структурирование кредита с позиции риска как следствие поверхностного представления о специфических отраслевых особенностях предприятий;
4) недостаток обеспечения кредита;
5) неправильное документальное оформление кредита, например, отсутствие в кредитном договоре оговорок (условий), защищающих интересы банка-кредитора;
6) плохой контроль, за работой заемщика в пери пользования ссудой и др.
В случае признания кредита «проблемным» разрабатывается план действий банка, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий. Их можно разделить на две основные группы. 1. Мероприятия по организационной, финансовой помощи банка проблемному заёмщику:
— разработка программы изменения структуры задолженности;
— работа с руководством заемщика по выявлению проблем и поиску их решений;
— назначение управляющих, консультантов и кураторов для работы с предприятием от имени банка;
— расширение кредита, выдача дополнительных ссуд, перевод долга с «просроченного» на текущий;
— увеличение собственного капитала компании за счет владельцев или других сторон;
— получение дополнительной документации и гарантий и др.
2. Мероприятия, непосредственной целью которых является возврат кредита в кратчайшие возможные сроки:
— продажа долга заемщика третьей стороне;
— обращение к гарантам и поручителям;
— принятие мер правового характера;
— оформление документов о банкротстве и др.
В современной теории и практике банковской деятельности вопросы формирования банками резервов на возможные потери по ссудам занимают особое место.
1. О.И. Лаврушин Банковский менеджмент. Москва: Кнорус, 2009.
2. В.В. Жариков. Управление кредитными рисками. Тамбов:Изд-во Тамб. гос.техн. университета, 2009
3. Ш.Д. Каримова «проблемный кредит», факторы возникновения и критерии определения // Баки Казахстана №5, 2012 г.
4. А.Ю. Александров Управление портфелем проблемных кредитов коммерческого банка. / автореферат диссертации. С-Пб., 2010 г.
Признаки и причины возникновения проблемных кредитов
Несмотря на тщательный анализ кредитных заявок, контроль за погашением кредита кредиты все-таки переходят в разряд «проблемных».
Проблемный кредит – это кредит, требующий проведения комплекса мероприятий организационного и администартивно-правового характера по возврат кредитных средств с целью устранения возможных экономических убытков банка и соответствует следующим категориям:
— наличие просроченной задолженности по кредиту (или его частью) более 30 дней;
— наличие просроченной задолженности по начисленным процентам более 60 дней;
— существует угроза банкротства или ликвидации предприятия должника, если залог находится у должника;
— имеющийся факт несанкционированной продажи залога, его исчезновения, уничтожение.
Признаками проблемности кредитования являются:
— задержка предоставления заемщикам отчетности;
— управление резкими изменениями в деятельности;
— во избежание контактов с банком заемщик просит о изменениях в некоторых пунктах кредитного соглашения;
— ухудшение качества обеспечения;
— снижение рейтинга клиента;
— болезнь или смерть заемщика.
— счета нерегулярные и просроченные платежи по кредитам;
— сброс внезапных и необъяснимых изменений в размерах остатков на счетах;
— использование разовых источников погашения кредита.
Причинами возникновения проблемных займов, вызванные неквалифицированной деятельностью банковских специалистов, могут быть самокредитование, гонка по доходам, компромисс с кредитными принципами, отсутствие полной или своевременной кредитной информации или незаключения неприменение сделок о возврате кредита, техническая некомпетентность, великое кредитование, конкуренция между банками.
Предотвращение возникновения проблемных кредитов (превентивные методы управления)
Главной целью управления проблемной задолженностью является регулирование кредитных ресурсов и реализация мер по смягчению их влияния на доходность банка.
Системой управления проблемной задолженностью должны предусматриваться такие взаимосвязанные функции: планирование, учет, анализ и принятие управленческих решений.
• Планирование. Производится с целью определения направлений диверсификации кредитного портфеля банка по срокам, отраслями, субъектами, деловой репутацией, уровнем рисковости и тому подобное.
• Учет. Предоставляет полную и правдивую информацию о работе кредитного отдела в разрезе каждой кредитной сделки. Обеспечивает постоянный сбор, систематизацию и обобщение данных, необходимых для эффективного управления проблемной задолженностью и контроля за выполнением каждым заемщиком условий кредитного соглашения.
• Анализ. Позволяет осмыслить и обобщить информацию. В ходе его проведение аналитическое прорабатывают первичные данные: полученные результаты деятельности сравниваются с данными за предыдущие отрезки времени, показателями других кредитных отделов (в багатофілійній учреждении), с отраслевыми, временными и другими источниками возникновения проблемной задолженности. Выясняют влияние разных факторов на величину результативных показателей; проявляют недостатки, ошибки, неиспользованные возможности, определяют перспективы и тому подобное.
• Принятие решений. Экономический анализ предшествует экономическим решением и действиям, обосновывает их и является основой научного управления кредитным деятельностью.
Итак, анализ хозяйственной деятельности коммерческого банка по управление проблемной задолженностью — это функция, которая обеспечивает взвешенность принятых решений.
Управление проблемной кредитной задолженностью включает следующие направления:
1. Профилактические меры по предотвращению появления проблемных займов;
2. Анализ кредитного портфеля и ранние выявления займов, которые могут перейти к категории проблемных;
3. Если заем признан проблемным, то необходимо разработать комплекс мер по и погашению;
4. Если возврат кредита невозможен, разрабатывается механизм его списание.
Относительно первого направления, кредиторы пытаются определить степень риска, связанного с определенным заемщиком и видом кредита до того, как предоставить займ, а также в течение ее действия. Как доля стратегии управления проблемной задолженностью, оценка риска осуществляется по критериям: репутация или качество руководства, способность заемщика получать деньги по всем своим операциям, состояние местной, региональной и общенациональной экономики, а также отрасли хозяйства заемщика, обеспечение, контроль.
Дата добавления: 2018-11-24 ; просмотров: 167 ;