Volodina-vasilisa.ru

Антикризисное мышление
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Правовые основы деятельности кредитных организаций

Правовые основы функционирования кредитных учреждений

В настоящее время в теории финансов и в банковском праве используются параллельно термины «банковская система» и «кредитная система». Собственно, они не вполне синонимичны: банковская система входит в более общую категорию — «кредитная система», в которую включается также парабанковская система.

Структура банковской и парабанковской систем, входящих в кредитную систему, показана на следующей схеме:

Рис.1. Общая схема кредитно системы

В России в связи с распадом Союза ССР была создана самостоятельная банковская система. Создание новой банковской системы России относится к началу 1991 г., после принятия 2 декабря 1990 г. двух законов Российской Федерации: «О Центральном Банке РСФСР (Банке России)» (новый закон принят в 2002 году) и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Банковская система того периода имела двухуровневую структуру: в первый уровень, по мнению Куфаковой Н.А., входили Центральный банк России, а также Банк внешней торговли (Внешторгбанк) и Сберегательный банк. На втором уровне — коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения. По мнению Химичевой Н.И., на одном уровне — Центральный банк РФ, на другом — все остальные банки.

Общими для всех юристов являются утверждения об особом ведущем положении в банковской системе Центрального банка Российской Федерации (Банка России). Банковская система России не находится в застывшем состоянии, она продолжает развиваться. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 3 февраля 1996 г. предусматривает несколько иной состав банковской системы России.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (в редакции ФЗ от 3 февраля 1996 г.) банковская система Российской Федерации включает в себя: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. В вышеуказанном Законе раскрываются понятия: «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «иностранный банк».

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организации, в свою очередь, по объему и характеру выполняемых банковских операций подразделяются на две группы — банки и небанковские кредитные организации.

Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банки — это такие кредитные организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование);

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации — это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России.

По своему характеру такими организациями являются клиринговые центры. Им разрешено осуществлять расчётные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга. Клиринговым учреждениям запрещено осуществлять посредническую деятельность в сфере материального производства и торговли материальными ценностями, операции по страхованию всех видов, за исключением страхования кредитных и валютных рисков, а также виды деятельности, в которых может быть использована конфиденциальная информация, циркулирующая в клиринговой системе. Отметим, что законодательство не выделяет клиринговые центры в качестве самостоятельного вида небанковских кредитных организаций.

Правовые основы организации и деятельности кредитных организаций.

Правовой статус кредитных организаций

Кредитные организации – это юридические лица, которые для извлечения

прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального

разрешения (лицензии) Банка России имеют осуществлять банковские операции,

предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная

организация образуется на основе любой формы собственности как

Кредитные организации подразделяются на две группы – банки и

небанковские кредитные организации. Они не могут заниматься

производственной, торговой и страховой деятельностью.

В соответствии и законом РФ «О банках и банковской деятельности»,

банк определяется как кредитная организаций, которая имеет исключительное

право осуществлять в совокупности следующие виды операций:

— привлечение во вклады денежных средств физических и юридических

— размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на

условиях возвратности, платности, срочности,

— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических

Кроме того, к банковским операциям относятся:

— осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц,

в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам,

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных

документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц,

— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах,

— привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов,

— выдача банковских гарантий.

Кредитная организация, помимо перечисленных функций, вправе

осуществлять следующие сделки:

— выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение

обязательств в денежной форме,

— приобретение права требований от третьих лиц исполнения

обязательств в денежной форме,

— доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по

договору с физическими и юридическими лицами,

— осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными

камнями в соответствии с законодательством РФ,

— предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных

помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и

— оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности

как хозяйственное общество.

Коммерческие банки – это кредитные организации, осуществляющие

универсальные банковские операции для предприятий всех форм собственности и

всех отраслей. Они выполняют практически все виды банковских операций.

Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием

вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и

торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных

условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и

сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать

систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки являются основными посредниками в совершении

денежных операций в обществе.

Небанковские кредитные организации, или специализированные кредитно-

финансовые институты, к которым относятся: страховые компании, пенсионные

фонды, кредитно-финансовые центры (компании), финансово-строительные

компании, ломбарды и пр. имеют право осуществлять отдельные банковские

Читать еще:  Структура активов кредитной организации включает

операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской

деятельности». Все сочетания банковских операций для небанковских кредитных

организаций устанавливаются Центральным Банком РФ.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при

наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте.

Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их

материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в

соответствии с федеральными законами.

30. Банковские операции: понятие, виды, общая характеристика.

Банковские операции — закрытый перечень операций, право совершения которых принадлежит кредитным организациям на исключительной основе.

К банковским операциям относят:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. выдача банковских гарантий;

9. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России.

6. Правовое положение кредитных организаций

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основе специально­го разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуще­ствлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках.

(Ст. 1 Федерального закона «Обанкахи банковской деятельности»)

Кредитные организации могут образовываться на базе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Законом о банках предусмотрено создание кредитных организа­ций двух видов: банков и небанковских кредитных организаций.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное пра­во осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и веде­ние банковских счетов физических и юридических лиц.

1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»)

В отличие от банка, небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России 1 . К небанков­ским кредитным организациям, в частности, относятся организации, созданные для осуществления расчетов на рынке ценных бумаг, а также клиринговые учреждения.

Фирменное наименование кредитной организации должно содер­жать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов «банк» или «небанковская кредит­ная организация», а также указание на его организационно-право­вую форму.

Банк России обязан при рассмотрении заявления о государствен­ной регистрации кредитной организации запретить использование на­именования кредитной организации, если предполагаемое наименова­ние уже содержится в Книге государственной регистрации кредитных

^ Перечень банковских операций, осуществляемых небанковскими кредитными орга­низациями, установлен Положением о пруденциальном регулировании деятельнос­ти небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации от 8 сентября 1997 г. № 516 // ВестникБанка России. 1997. № 59. С изм. от 17 ноября 1997 г., 3 февраля 1998 г., 1 февраля 1999 г., 1 декабря 2003 г. См. также: Положение ЦБР от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организа­ций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» // Вестник Банка России. 2001. № 60. С изменениями от 1,16декабря 2003 г.

организаций. Использование в наименовании кредитной организации слов «Россия», «Российская Федерация», «государственный», «феде­ральный» и «центральный», производных от них слов и словосочета­ний допускается в порядке, устанавливаемом законодательными акта­ми Российской Федерации.

Кредитные организации являются одним из элементов банков­ской системы Российской Федерации, в которую входят также Банк России 1 , филиалы и представительства иностранных банков.

Являясь одним из видов предпринимательской деятельности, банковская деятельность представляет собой систему постоянно осуществляемых сделок и операций, направленных на извлечение прибыли [41] . Перечень банковских операций и других сделок, которые имеют право осуществлять кредитные организации, определен ст. 5 Закона о банках. К банковским операциям относятся:

— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

— размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

— открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­ских лиц;

— осуществление расчетов по поручению физических и юридиче­ских лиц;

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

— выдача банковских гарантий;

— осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо перечисленных банковских операций, кредитная орга­низация вправе осуществлять следующие сделки:

— выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

— приобретение права требования от третьих лиц исполнения обя­зательств в денежной форме;

— доверительное управление денежными средствами и иным иму­ществом по договору с физическими и юридическими лицами;

— осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценны­ми камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

^ Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» // СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790. С изм. от 10 января, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 23 декабря 2004 г.

— предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хране­ния документов и ценностей;

— оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять и иные сделки в

соответствии с законодательством Российской Федерации.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Таким образом, законодательст­вом для кредитных организаций предусмотрена исключительная хо­зяйственная компетенция.

Государственная регистрация кредитных организаций и лицен­зирование банковской деятельности осуществляются в порядке, ус­тановленном Законом о регистрации, Законом о банках, Инструк­цией ЦБ РФ от 14 января 2004 г. № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских опе- раций» [42] .

Читать еще:  Экономическая основа возникновения кредита

Государственная регистрация кредитной организации и выдача ей лицензии на осуществление банковской деятельности произво­дятся в следующем порядке.

В Банк России учредители кредитной организации представляют документы, перечень которых приведен в ст. 14 Закона о банках. На основании этих документов Банк России принимает решение о госу­дарственной регистрации кредитной организации и выдаче ей ли­цензии или об отказе в этом. Законом установлен срок для принятия решения — не более шести месяцев с даты представления необходи­мых документов [43] .

После принятия решения о государственной регистрации Банк России направляет в уполномоченный регистрирующий орган (ФНС России) сведения и документы, необходимые для регистрации. На основании принятого Банком России решения и представленных документов уполномоченный орган в срок не более чем пять рабочих дней вносит в Единый государственный реестр соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения со­ответствующей записи, сообщает об этом Банку России.

Не позднее трех рабочих дней со дня получения данной информа­ции Банк России уведомляет об этом учредителей кредитной орга­низации с требованием произвести в месячный срок оплату 100 про­центов объявленного уставного капитала кредитной организации и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения за­писи в Единый государственный реестр юридических лиц.

Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установлен­ный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 про­центов объявленного уставного капитала этой организации, Банк Рос­сии в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковской деятельности. Срок действия лицензии не ограничен. Кредитная организация имеет право осуществлять бан­ковские операции с момента получения лицензии.

Банк России взаимодействует с органом, осуществляющим госу­дарственную регистрацию юридических лиц (ФНС РФ), в соответст­вии с Регламентом, определенным Письмом МНС РФ и ЦБ РФ от 26 июня 2002 г. № БГ-16-09/86 1 .

Банк России определяет рублевый эквивалент минимального раз­мера уставного капитала создаваемых банков и небанковских кредит­ных организаций 2 , рублевый эквивалент собственных средств для дей­ствующих кредитных организаций, устанавливает предельный размер его неденежной части (в настоящее время он равен 20 процентам).

Законом также определены меры контроля и надзора за деятель­ностью кредитных организаций, осуществляемые Банком России, средства обеспечения стабильности банковской системы, защиты прав и интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций. Так, в целях обеспечения финансовой надежности кредитная органи­зация обязана:

— создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение цен­ных бумаг 3 ;

— осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возмож­ных убытков;

Вестник Банка России. 2002. № 38.

2 Согласно Письму Банка России от 4 апреля 2005 г. № 53-Т, на I квартал 2005 г. Банк Рос­сии установил рублевый эквивалент уставного капитала для создаваемых банков, неза­висимо ОТ дол и участия в них иностранного капитала, — не менее 180 282000 рублей // Вестник Банка России.2005. № 20.

^СМ..’ Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредит­ными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и при­равненной к ней задолженности» // Вестник Банка России. 2004. № 28.

— соблюдать обязательные нормативы, численные значения ко­торых устанавливаются Банком России (ст. 62 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)») 1 ;

— организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надле­жащий уровень надежности, соответствующий характеру и мас­штабам проводимых операций 2 ;

— депонировать обязательные резервы в Банке России 3 .

Кредитные организации обязаны публиковать бухгалтерскую отчет­ность, иную финансовую отчетность о своей деятельности, и представ­лять ее в территориальные учреждения ЦБР 4 . Бухгалтерская отчетность кредитной организации подлежит ежегодной аудиторской проверке.

Тема 3. Субъекты предпринимательского права

3.6. Правовое положение кредитных организаций

Кредитная организацияюридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основ пой цели своей деятельности на основе специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять предусмотренные законом о банках банковские операции.

Указанная формулировка и правовые основы кредитных организаций установлены. Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в ред. от 27.07.2010 г.) «О банках и банковской деятельности» .

Кредитные организации могут образовываться на базе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Законом о банках предусмотрено создание двух видов кредитных организаций: банков и небанковских кредитных организаций.

Банкэто кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России. К небанковским кредитным организациям, в частности, относятся организации, созданные для осуществления расчетов на рынке ценных бумаг, клиринговые учреждения.

Клиринговое учреждение — это организация, являющаяся юридическим лицом по законодательству РФ, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которой на основании лицензии, выданный ЦБРФ, предоставлено право осуществлять расчетные (клиринговые) операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.

Перечень банковских операций и других сделок, которые имеют право осуществлять кредитные организации, определен ст. 5 Закона о банках:

— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

— размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

— открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; . осуществление расчетов;

— инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

— купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

— выдача банковских гарантий и др.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Государственная регистрация и ведение Книги государственной регистрации кредитных организаций, лицензирование банковской деятельности осуществляются Банком России в порядке, установленном законом.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается кредитной организации после ее государственной регистрации. Кредитные организации получают право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии. В лицензии указываются банковские операции, заниматься которыми данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия.

Законом определены также меры контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций, осуществляемые Банком России, средства обеспечения стабильности банковской системы, защиты прав и интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций. Так, в целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана:

Читать еще:  Сущность гос кредита

— создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг;

— осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков;

— соблюдать обязательные нормативы, численные значения которых устанавливаются Банком России;

— организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и масштабам проводимых операций;

— депонировать обязательные резервы в Банке России.

В случае нарушения банковского законодательства Центральный Банк РФ может отозвать лицензию, что означает прекращение деятельности кредитной организации.

Лекция № 3. Основы организации деятельности кредитных организаций

1. Порядок учреждения кредитных организаций

2. Организационная структура банка

1. Порядок учреждения кредитных организаций

Кредитные организации России осуществляют свою деятельность на основе Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. и Федерального закона «О внесении изменений и дополнений» в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 24.07.04. Кредитные организации могут быть 3-х видов: банки,небанковские кредитные организации и иностранные банки. В соответствии с Закономлюбая кредитная организация – юридическое лицо, которое на основании лицензииБанка России осуществляет банковские операции с целью извлечения прибыли.

Банки имеют право осуществлять все банковские операции, перечисленные в Законе, а небанковские организации только те, которые установлены для них Банком России.

К банковским операциям относятся:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. Выдача банковских гарантий.

Кредитная организация вправе осуществлять сделки –услуги клиентам: трастовые, лизинговые, консультационные, информационные и др. Кроме того, она имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством.

Порядок регистрации и лицензированияустановлен в ФЗ «О банках и банковской деятельности» (гл. 2) и подробно изложен в Инструкции Банка России №109-И от 14 января 2004 г. «О порядке принятия банком России решения о государственной регистрации кредитных организации и выдаче лицензий на осуществление банковской деятельности».

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:

1) заявление с ходатайством о государственной регистрации на имя представителя ЦБ РФ и должно включать бизнес-план КО;

2) учредительный договор (Для КО-учредителя требуется финансовая устойчивость в течении 6 месяцев, наличие чистых активов и соответствию нормативу ЦБ показателя текущей ликвидности);

4) протокол собрания учредителей;

5) свидетельство об уплате государственной пошлины (0,1% от УК);

6) копии свидетельств о государственной регистрации учредителей;

7) декларации о доходах учредителей – физических лиц;

8) анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации.

Условием получения лицензии является 100% оплата в месячный срок со дня уведомления Банком России о положительном решении уставного капитала (УК) кредитной организации. Норматив минимального размера уставного капитала устанавливается Банком России (Для вновь создаваемых КО и для банков, ходатайствующих о получении генеральной лицензии (осуществление всех видов банковских операций), установлен минимальный размер УК – 5 млн. евро. и 1 млн. евро для банков с ограниченным числом лицензий, для дочерних КО иностранных банков не менее 10 млн. евро.). Уставный капитал составляется из величин вкладов ее учредителей или акционеров.

Кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента их государственной регистрации.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия. Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии должен быть мотивирован.

2. Организационная структура банка

Кредитная организация – банк – может быть создана на основе любой формы собственности. Учредителями банка могут быть юридические лица и КО, располагающие средствами, необходимыми для внесения в уставный капитал.

Кредитная организация для выполнения своих функций должна быть упорядочена,т.е. иметь такое построение, которое позволит в соответствии со стратегическими целями деятельности банка эффективно координировать использование финансовых, трудовых, материальных и информационных ресурсов.

Кредитные организации самостоятельно выбирают организационную структуру в зависимости от следующих факторов:

· размер банка и масштабы его деятельности;

· юридический статус (реализация отношений собственности);

· специализация или универсализация деятельности.

В международной банковской практике наиболее распространены три вида организационных структур: линейная, многолинейная (штабная), линейно-штабная. Они базируются на двух основных принципах:

Ø субординация – инстанции органов управления, принимающих решения;

Ø функциональная направленность деятельности – разделение управленческих и исполнительских функций на всех уровнях.

Типовая организационная структура коммерческого банка России включает выделение отделов по видам операций:

· фондовые (с ценными бумагами);

· с иностранной валютой;

· комиссионные (посреднические) и др.

Пример типовой организационной структуры коммерческого банка России:

Собрание акционеров (пайщиков), Наблюдательный совет Банка

Правление Банка, Председатель правления (Президент)

Служба внутреннего контроля, Кредитный комитет, Филиалы

Заместители Председателя правления, Отделы и службы банка

Общее собрание акционеров (пайщиков)является внешним органом управления банком.

Его исключительная компетенция:

v принятие Устава Банка и внесение в него изменений и дополнений;

v реорганизация банка;

v ликвидация банка;

v избрание Наблюдательного совета;

v избрание Председателя правления банка из числа членов Наблюдательного совета;

v формирование уставного капитала;

v утверждение годовых отчетов, распределение годовых отчетов, распределение прибыли и убытков.

Наблюдательный советосуществляет общее руководство деятельностью Банка:

o определяет приоритетные направления деятельности;

o созыв общих собраний акционеров (учредителей);

o образование и контроль за деятельностью Правлений банка;

o утверждение внутренних документов, определяющих порядок деятельности органов управления.

Исполнительные органы Банка –Правление и Председатель правления, осуществляют руководство текущей деятельностью банка и его филиалов.

Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью банкаосуществляет служба внутреннего контроля (Положение «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» №242 от 16.12.03). Суть положения сводится к приближению внутреннего контроля к международным стандартам.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector