Volodina-vasilisa.ru

Антикризисное мышление
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Современные механизмы кредитования

Современные механизмы банковского кредитования.

1. Сущность и особенности банковского кредита………………………..5
2. Принципы банковского кредитования………………………………..10
3. Виды банковского кредита……………………………………………..15
4. Современное состояние рынка кредитования…………………………..22

Система кредитования базируется на трех «китах»: субъектах кредита, обеспечении кредита и объектах кредитования. Можно сколько угодно маневрировать организационными основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяет «лицо» кредитной операции, ее эффективность.
Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.
Совокупность трех фундаментальных элементов (субъекта, объекта и обеспечения кредита) действует только как система. Может показаться, однако, что одного из них будет вполне достаточно для решения вопроса о возможности кредитования.
Немаловажный элемент системы кредитования — это доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что с лат. «сгеiо» означает «верю». В кредите, как известно, две стороны — кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду. Кто-то по этому поводу пошутил, утверждая, что в кредитной сделке всегда два глупца — один ожидает, что банк обязательно поддержит его и предоставит необходимую сумму кредита, второй — верит, что этот кредит возвратится к нему вообще, да еще с выплатой процента. Кредит как экономическое отношение — это всегда риск и без доверия здесь не обойтись. Доверие, хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако бесспорно основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита. В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой — как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание.
Основной формой современного кредита является банковский кредит.
Итак, кто же может быть субъектом (получателем) банковского кредита? Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.
Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, внушающий банку доверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.
Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. В настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования:
государственные предприятия и организации;
кооперативы;
граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельно-стью, арендаторы;
другие банки;
прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предпри-ятия, международные объединения и организации.

В данной работе мы остановимся на рассмотрении сущности кредита, классификации банковского кредита по различным критериям и современные механизмы банковского кредитования.

Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы — максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.
Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики России. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.
Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозорганы, население, государство и сами банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заемщики. Кредиторами являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. ЗАЕМЩИК — сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок.
Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заемщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к хозяйственным органам, населению, государству- владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок -населения, хозяйства, государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков.

Читать еще:  Доходы кредитной организации это

Особенности механизма современного банковского кредитования малого бизнеса Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Пащенко Елена Витальевна

В статье описаны общие характерные особенности механизма банковского кредитования , выявленные автором на основании проведенных исследований по основным банкам анализируемого района (Сбербанк, Рос сель хоз банк, Газэнергобанк, Транскапи талбанк, Фора банк и МДМбанк).

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Пащенко Елена Витальевна

Features of the Mechanism of Modern Bank Lending to Small Businesses

The article describes the general characteristics of the mechanism of bank lending revealed by the author on the basis of her studies of the major banks (Sberbank of Russia, Rossekhozbank, Gazenergobank, Transcapitalbank, Forabank and MDMbank) in the analyzed area.

Текст научной работы на тему «Особенности механизма современного банковского кредитования малого бизнеса»

в фокусе внимания

особенности механизма современного

банковского кредитования малого бизнеса

В статье описаны общие характерные особенности механизма банковского кредитования, выявленные автором на основании проведенных исследований по основным банкам анализируемого района (Сбербанк, Россельхозбанк, Газэнергобанк, Транскапиталбанк, Форабанк и МДМбанк).

Ключевые слова: механизм кредитования, банковское кредитование, кредитование малого бизнеса

Механизм кредитования во всех банках, проанлизированных в ходе исследования, можно условно разделить на следующие основные процессы:

1) сбор информации;

2) организация работы по сделке;

3) анализ сделки;

4) структурирование сделки;

5) определение уровня решения по сделке;

6) анализ рисков;

7) принятие решения;

8) оформление кредитно-обеспечительной документации;

9) мониторинг ссудной задолженности;

10) полное погашение заемных средств.

Основные процессы механизма кредитования

Сбор информации включает в себя первичное обращение заемщика в банк и предоставление инфор-

Пащенко Елена Витальевна

финансов и кредита,

бухгалтера ООО «КЕДР»,

работы по сделке,

и залоговая служба

мации по бизнесу, предоставление пакета документов по установленному банком перечню. Сбором информации о потенциальном заемщике занимаются в банках несколько подразделений и, в первую очередь — внутренняя служба безопасности.

Организациейработы по сделке, как правило, занимаются кредитующее подразделение, подразделение службы внутренней безопасности, юридическое подразделение и залоговая служба. В зависимости от суммы запрашиваемых кредитных средств, срока кредитования существуют разные подходы к работе. Если сумма кредитных средств более одного миллиона, банк может принять решение, о выезде к заемщику на место ведения деятельности с целью знакомства с бизнесом заемщика.

На этапе организации работы по сделке выводы о финансовом состоянии, оценка бизнес плана или технико-экономического обоснования в привлечении кредитных средств ложится на кредитующее подразделение, а также на юридическую службу, которая дает оценку юридическим рискам, подразделение безопасности, проверяющее деловую репутацию заемщика путем анализа информации, содержащейся в открытых источниках, в том числе и по исковым требованиям к заемщику и конечным бенефициарам бизнеса.

Читать еще:  Отличительные особенности кредита

Анализ сделки подразумевает оценку кредитоспособности заемщика на основании данных бухгалтерской отчетности. Для расчета кредитоспособности применяются основные коэффициенты, характеризующие бизнес: рентабельность деятельности, рентабельность продаж, ликвидность, оборачиваемость и пр. в зависимости от суммы кредита и сферы деятельности у разных банков существуют свои требования по минимальным значениям коэффициентов.

На этапе анализа кредитной сделки осуществляется расчет необходимой залоговой суммы для покрытия обеспечения. Некоторые банки выдают необеспеченные кредиты, например Сбербанк, Газэнергобанк, но ресурсы, предоставляемые по необеспеченным кредитам, стоят дорого — от 19%

до 35%. Кредиты, покрытые обеспечением, стоят значительно дешевле.

Структурирование сделки является неотъемлемым этапом в кредитном механизме. Оно подразумевает согласование с заемщиков окончательных условий кредитования. В зависимости от риска сделки банк предлагает индивидуальную процентную ставку, хотя по некоторым банкам существуют и публичные процентные ставки, как правило, это касается необеспеченных кредитов. Исходя из рассчитанного лимита кредитования, согласовывается окончательная сумма заемных средств. Заемщику в зависимости от целевого использования кредитных средств могут предлагаться различные режимы кредитования — единовременное зачисление кредитных средств на основании кредитного договора — возобновляемая и возобновляемая кредитная линии, также некоторые предлагают рамочные кредитные линии. Заранее согласовываются все платы и комиссии банка [1]. Согласовывается вид обеспечения, дисконт к рыночной или балансовой стоимости обеспечения, страхование залога и прочие существенные условия кредитно-обеспечительной документации.

Некоторые банки имеют свою иерархию по полномочиям в принятии решения о кредитовании.

Определение уровня решения по сделке в значительной мере связано с категорией ее риска, что, в свою очередь, зависит от уровня риска заемщика и лимита кредитования. Категория риска заемщика определяется на основании утвержденных банком значений кредитного рейтинга и в среднем варьируется от одного до двадцати шести — чем ниже рейтинг, тем меньше риск. И в зависимости от рейтинга определяется уровень принятия решения. На категорию риска сделки так же влияет лимит кредитования.

некоторые банки выдают необеспеченные кредиты, например Сбербанк, Газэнергобанк, но ресурсы, предоставляемые по необеспеченным кредитам, стоят дорого — от 19% до 35%

Анализ рисков осуществляется в обязательном порядке до принятия решения о возможности кредитования банками.

Так же существуют и внутренние банковские проблемы, связанные в первую очередь с ликвидностью.

_решения по сделке

в значительной мере связано с категорией ее риска, что, в свою

_от уровня риска

заемщика и лимита _кредитования

Анализ кредитных рисков рассмотренных автором банков показал, что не существует оптимального подхода к управлению рисками, и не все банки совершенствуют управление рисками для предотвращения ухудшения качества активов. Высокая текучесть кадров в банковской сфере не позволяет иметь в штате высококвалифицированных сотрудников, ответственных за анализ рисков, а существующие методики зачастую написаны теоретиками и не всегда адекватны и адаптированы на практике.

Принятие решения по сделке в разных банках осуществляется по-разному в зависимости от суммы кредита, риска сделки и кредитного продукта. По анализируемой группе банков выявлено несколько механизмов по принятию решения. Первый — это коллегиальный орган при территориальном банке возглавляемый председателем и состоит минимум из пяти человек — членов коллегиального органа, чаще всего он называется «комитет по предоставлению кредитов и инвестиций». На данный коллегиальный орган выносится заключение всех служб, принимавших участие в сделке. Коллегиальный орган заблаговременно готовиться с материалами и выносит свой голос в принятии решения, в зависимости от большинства голосов вопрос о предоставлении кредитных средств проходит одобрение или отказ, но часто бывает, когда вопросы снимаются по тем или иным причинам на доработку с повторным рассмотрением на последующих заседаниях.

Практически во всех банках функционирует служба независимого андеррайтинга. Это второй механизм принятия решения. Для объективности лучшей оценки риска сделки и заемщика андеррайтеры, как правило, находятся удаленно от подразделения инициировавшего сделку. В данном случае все заключения направляются для рассмотрения андеррайтеру, который формирует свое независимое заключение о возможности или невозможности заключения договора о предоставлении кредитных средств. Есть банки, например Газэнергобанк, где сотрудник кредитующего подразделения наделен собственными полномочиями по принятию решения, как правило, они ограничены определенными лимитами.

Отметим, что чем меньше круг лиц принимающих решение о возможности кредитования, тем выше должен быть уровень профессиональной компетенции.

Оформление кредитно-обеспечительной документации осуществляется на основании принятого решения по сделке. В основном в банках предусмотрены автоматизированные системы формирования кредитно-обеспечительной документации. В программу вносятся основные параметры решения по сделке, вносятся данные по заемщику и формируется кредитная документация. Основной пакет кре-дитно-обеспечительной документации включает в себя: кредитный договор или договор о возобновляемой/не возобновляемой кредитной линии, договор залога или договор ипотеки, иногда встречаются последующие договора по обеспечению, договор поручительства, соглашение к договору банковского счета по механизму зачисления кредитных средств и их погашения, соглашение со страховой компанией о выплате страхового возмещения и прочие соглашения и дополнения к кредитно-обес-печительной документации.

Кредитный договор или договор по возобновляемой/ не возобновляемой линии содержит основные условия предоставления кредитных средств — сумма кредита, срок кредитования, процентная ставка, комиссии и штрафные санкции, условия и график по погашению платежей, обязанности и ответственность по договору, а также прочие условия. Договор залога или ипотеки также содержит основные параметры сделки, штрафы и комиссии, но в большей степени данные договора касаются залогового обеспечения, условий сохранности, страхования и т.д.

Читать еще:  Правовые основы кредитования физических лиц

Мониторинг ссудной задолженности является очень важным этапом механизма кредитования. Он включает следующие мониторинги: мониторинг финансово-хозяйственной деятельности, мониторинг платежной дисциплины, мониторинг осмотра залогового обеспечения, мониторинг деловой репутации, мониторинг целевого использования кредитных средств, мониторинг страхования и мониторинг прочих дополнительных условий кре-

1. Сергеев И.В., Веретен-никова И.И. Экономика организаций (предприятий): учеб./ под ред. И.В. Сергеева. — 3-е изд., пере-раб. и доп. — М.: ТК Велби; Проспект, 2010. — 560 с.

дитования. Причем, если предприятие входит в группу мониторинг необходимо осуществлять по всей группе.

Полное погашение заемных средств является заключительным этапом кредитного механизма. На этапе полного, в том числе досрочного погашения не в одном банке не выявлено соглашений, подтверждающих полное исполнение обязательств сторон.

Банковский кредитный механизм как неотъемлемая часть системы кредитования должен неустанно совершенствоваться. Кредитные средства, попавшие в реальный сектор экономики, выступают важным фактором экономического роста страны. Хочется еще раз обратить внимание на вопрос кредитования малого бизнеса. Понятно, что малому бизнесу характерна своя определенная специфика, радует то, что в основной массе анализируемых банков имеются различные механизм кредитования малого и крупного бизнеса, наблюдается более либеральный подход в кредитовании малого бизнеса. Несомненно, данный фактор станет фундаментом роста мощного слоя экономики в виде малого бизнеса. Банковская система, направленная на кредитование малого бизнеса, должна стремиться к единой стандартной форме кредитного механизма, понятной для всех заемщиков.

Elena V. Pashchenko

Postgraduate Student, Specialization in Finance and Credit, State University of Management, Deputy Chief Accountant, Kedr LLC, Balabanovo

Features of the Mechanism of Modern Bank Lending to Small Businesses

The article describes the general characteristics of the mechanism of bank lending revealed by the author on the basis of her studies of the major banks (Sberbank of Russia, Rossekhozbank, Gazenergobank, Transcapitalbank, Forabank and MDMbank) in the analyzed area.

Keywords: credit mechanism, bank lending, small business loans

Механизм кредитования

Механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностией производственно-коммерческого цикла заемщика, равномерности поступления выручки от реализации, кредитной истории, а также от характера потребности заемщика в заемных средствах.

Юридическим лицам кредит предоставляется только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный счет заемщика. Физическим лицам кредит может предоставляться как в безналичной форме, так и в наличной. Кредиты в иностранной валюте предоставляются только в безналичной форме как физическим, так и юридическим лицам.

Способы предоставления кредита:

  1. Разовое зачисление (выдача) денежных средств;
  2. Открытие кредитной линии (в основном для юридических лиц);
  3. Кредитование банком расчетного счета (овердрафт);
  4. Участие в предоставлении денежных средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе.

Возврат кредита и уплата процентов по нему могут производиться путем списания средств с расчетного счета заемщика по его платежному поручению. При недостатке средств на его расчетном счете, банк в первую очередь взыскивает проценты по ссуде, а затем основную сумму долга.

Физические лица могут возвращать кредиты и уплачивать проценты по ним со своих банковских счетов на основании письменных распоряжений, а также почтовым переводом и взносом наличных денег в кассу. Если задолжник не возвращает сумму долга вовремя, то она переносится на счет просроченной задолженности.

Учет процентов по операциям осуществляется в следующем порядке:

  1. Начисленные проценты по активным операциям;
  2. Полученные проценты по активным операциям;
  3. Просроченные проценты по активным операциям.

Базовой ставкой для начисления процентов является:

  • ставка рефинансирования (для кредитования физических и юридических лиц);
  • ставка ЛИБОР (по кредитам в иностранной валюте);
  • ставка по межбанковскому кредиту (кредит для других коммерческих банков или кредитных организаций).

    Этапы процесса кредитования:

    Разработка стратегии кредитных операций (меморандум).

    Каждый банк разрабатывает свою кредитную политику, отражающую цели, принципы и условия выдачи кредита, которые отражаются в социальном документе-меморандуме.

    Кредитная политика каждого банка должна базироваться на трех основных принципах:

    1. Обоснование предоставления кредита, обеспечивающее их возвратность;
    2. Размещение средств с учетом интересов акционеров и с целью защиты интересов вкладчиков;
    3. Удовлетворение потребностей рынка в кредитах.

    Меморандум «О кредитной политике» определяет:

    1. Цель кредитной политики на текущий год;
    2. Главные принципы формирования кредитного портфеля банка;
    3. Организация кредитования;
    4. Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижения кредитного риска;
    5. Процентная политика по ссудам.

    Знакомство с потенциальным заемщиком.

    Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды.

    На данном этапе изучаются коэффициенты, характеризующие платежеспособность, ликвидность клиента, оценивается его финансовая отчетность, производится более глубокий анализ документации, изучается бизнес-план заемщика.

    Результатом работы на этом этапе является заключение договора о предоставлении кредита (недокументированно).

    Подготовка и заключение кредитного договора и обеспечительных обязательств выдачи кредита. Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу текста договора. После выдачи кредита, специалист кредитного отдела формирует кредитное досье заемщика.

    Кредитный мониторинг предоставляет собой контроль в ходе кредитования.

    Банк осуществляет постоянный контроль за условиями выполнения кредитного договора: лимит кредитования (соблюдение), целевое использование кредита, своевременная уплата процентов, сохранность кредитоспособности заемщика.

    В процессе индивидуального контроля, работник банка должен оценить:

    1. Качество кредита, т.е. изменение финансового положения клиента и его способность погасить кредит;
    2. Соблюдение условий кредитного договора;
    3. Состояние залога, гарантий, поручительства;
    4. Прибыльность.

    В результате контроля за кредитом, могут выявиться проблемные кредиты, т.е. те кредиты, по которым возможен не возврат.

    Схема процесса кредитования

  • Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector