Volodina-vasilisa.ru

Антикризисное мышление
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Свойствами кредита как экономической категории являются

Кредит как экономическая категория

Содержание кредита

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. Это означает, что кредит предоставляется и погашается в денежной форме. Участие денег в опосредствовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет гобой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита в той или иной общественной формации.

Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и таким образом продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса.

Возникновение кредитных отношений предполагает определенный уровень развития товарного производства и товарного обращения. Так, например, ранние формы кредита, в частности ростовщический кредит, не были непосредственно связаны с кругооборотом средств товаропроизводителей. Они обслуживали непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян. По мере развития товарного производства кредит все более приспосабливался к обслуживанию промышленного и товарного капитала. Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно свободного денежного капитала, а с другой — к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит.

Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими обстоятельствами. Во-первых, происходит постепенное «снашивание» основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и полным восстановлением основного капитала часть его стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала. Во-вторых, реализация товаров по времени не совпадает с расходами на покупку сырья, материалов, полуфабрикатов, выплату заработной платы и т.п., поэтому часть выручки от продаж выступает в форме временно сводного денежного капитала. В-третьих, в виде свободного денежного капитала выступает часть прибыли, предназначенной для капитализации. Она ежегодно откладывается в денежной форме до достижения размеров, достаточных для приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С помощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются на условиях возврата и за плату другим производителям, у которых в силу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления непрерывного процесса воспроизводства.

Следовательно, в условиях высокоразвитого товарного производства закономерности движения кредита определяются, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой — закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает почву для возвратности кредита.

В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Использование указанных средств па началах кредита также не ограничивается обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала. Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор — это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства в качестве кредиторов выступали ростовщики, с развитием товарного производства — банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредитором выступают товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не в силу договора купли-продажи, а в силу дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств и за передачу их во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик — сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были мелкие крестьяне, мастера-ремесленники либо знать, крупные земельные собственники. С образованием банков происходит концентрация заемщиков, для которых выступает «коллективным кредитором». В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно выступать и как кредитор, и как заемщик. В тех случаях, когда предприятие получает в банке ссуду, банк выступает кредитором, а предприятие — заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитором выступает предприятие, а заемщиком — банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с этим риски. В условиях широко развитой банковской системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе отношений между кредитором и заемщиком лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование. Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует уяснить не только объективные причины его возникновения, роль кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и функции кредита, которые также носят объективный характер.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

• Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

• Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств -возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.

• Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Вот почему, отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:

Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений.

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги и кредит представляют собой сложный организм, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.

В условиях перехода на рыночные отношения роль и значение финансово-кредитных рычагов резко возросло. Финансово-кредитная система – одна из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы.

Важным для обеспечения расширенного воспроизводства в народном хозяйстве являются укрепление денежного обращения и деятельность кредитной системы страны.

В данной теме мы определим экономическую сущность кредита, его роль, значение и целевой характер.

Вопрос 4. Кредит как экономическая категория понятие структура свойства

Кредит как экономическая категория является определенным типом общественных отношений, которые связаны с движением финансовой стоимости на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредит как экономическая категория

Кредитные отношения можно облечь в товарную и денежную форму. В форме товара кредит предполагает получение заемщиком во временное пользование финансов в форме конкретной вещи, обозначенной родовыми признаками. Соответственно под денежной формой кредита понимается передача во временное пользование той или иной суммы денег.

В сегодняшней экономической системе кредитные отношения, облаченные в денежную форму, преобладают. Таким образом, кредиты предоставляются и погашаются в денежной форме. Несмотря на участие денег в кредитных отношений, это не лишает их особых черт и не делает кредит экономической категорией под названием «деньги». Все дело в том, что кредит как экономическая категория не обладает эквивалентным товарно-денежным обменом, есть лишь передача финансовой стоимости во временное использование на условиях возврата этой же стоимости через определенное время, а условие платности подразумевает еще и уплату процентов за пользование этой самой стоимостью. Таким образом,кредит как экономическая категория становится возможным, когда высвободившаяся у одного субъекта экономических отношений стоимость, какое-то время остается временно свободной, то есть не может быть задействованной в новом воспроизводственном цикле и использоваться в целях производства. Благодаря кредитным отношениям эта свободная стоимость переходит в собственность к другому субъекту экономики, у которого в данный момент есть потребность в приобретении дополнительных средств. Так стоимость продолжает свое функционирование в рамках процесса воспроизводства. Субъектами кредитных отношений являются заимодавец (кредитор) и кредитозаемщик. Заимодавец – это та сторона кредитных отношений, которая предоставляет займы. Соответственно, кредитозаемщик – этот тот субъект кредитных отношений, который получает кредит, а вместе с ним и обязательства возвратить полученную стоимость в установленный срок вместе с оговоренным процентом за время использования ссуды.

Читать еще:  Понятие и значение государственного кредита

Сущность и структура кредита

Деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно формировать не по сумме денег, а на основании их характеристики как экономических (стоимостных) отношений. Кредитные отношения отличаются от денежных:

составом участников. В денежных отношениях участвуют продавец и покупатель, при этом стоимость товара в товарной форме переходит в денежную. В кредитных отношениях действуют кредитор и заемщик, между которыми возникают отношения по поводу движения и возврата стоимости;

функциями. Деньги выполняют пять функций, тогда как функции кредита совсем иные;

участием денег и кредита в самом процессе отсрочки и платежей;

потребительной стоимостью, получаемой участниками отношений.

Экономическая категория «кредит» представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме).

Структура есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются: 1) субъект; 2) объект; 3) ссудный процент.

Субъекты кредитных отношений – это кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получении дополнительной прибыли.

Объект кредитных отношений – это ссудный капитал – денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой.

С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.

Стоимость ссудного капитала – это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость – способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент – это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления.

Дата добавления: 2018-08-06 ; просмотров: 89 ;

Кредит как экономическая категория

Понятие кредита

В экономической науке существуют различные определения кредита.

Кредит – это самостоятельная экономическая категория, т.е. совокупность экономических взаимоотношений между субъектами экономики по вопросам объекта отношений.

Также кредит можно определить как передвижение ссудного капитала, что представляет собой отдельную часть денежных средств, которые предоставляются собственником в ссуду на возвратных условиях за плату в виде процента от общей суммы.

К ресурсам ссудного капитала относятся:

  • Денежные средства, которые высвобождаются при кругообороте основного капитала и оборотного;
  • Денежные ресурсы в качестве специальных фондов;
  • Денежные ресурсы государства;
  • Денежные средства населения;
  • Эмиссия национальной валюты согласно потребностям товарооборота.

Как передвижение денежного капитала кредит рассматривается только при условии, что речь идет о его денежной форме, поскольку, помимо денежного, кредит может быть товарным и смешанным.

Таким образом, кредит – это совокупность экономических взаимоотношений между кредитными субъектами (кредитором и заемщиком) по вопросу объекта кредита, основанные на принципах кредита (возвратности, срочности, платности).

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Структуру кредита составляют его субъекты и объекты, которая не изменяется.

К субъектам кредита относятся кредиторы и заемщики.

Кредитор – это физическое или юридическое лицо, которое обладает временно свободными товарными или же денежными ресурсами и предоставляющее их заемщику для временного пользования на кредитных принципах.

Заемщиком также может быть и физическое, и юридическое лицо, которому требуются дополнительные ресурсы, для чего он их и привлекает во временное пользование на кредитных принципах.

Кредит в качестве экономической категории является видом общественных отношений, возникающих при движении стоимости на условиях возврата.

Появление кредитных отношений сопровождается определенным уровнем развития производства товаров и товарного обращения.

При определении сущности кредита следует придерживаться некоторых методологических принципов:

  1. Любая разновидность кредита должна отражать его суть в независимости от формы;
  2. Сущность кредита необходимо рассматривать, сопоставляя его с совокупностью кредитных сделок;
  3. При анализе кредита раскрываются его конкретные характеристики, поэтому, чтобы понять его сущность, необходимо рассматривать структуру кредита, этапы движения и его основу.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Условия действия кредита

Все кредитные отношения в любой экономической системе основаны на определенной методологической базе, важнейшим элементом которой являются принципы, строго соблюдаемые в практической реализации операций на рынке ссудного капитала. Данные принципы стихийно сложились еще на этапах зарождения кредитных отношений, а затем были отражены в государственных и международных законодательствах.

Рассмотрим принципы кредита:

Возвратность кредита, которая означает, что финансовые ресурсы, полученные от кредитора, необходимо своевременно возвратить после окончания их использования. Данный принцип практически выражается в погашении конкретного кредита путем перевода денежных средств кредитной организации, в результате чего кредитные ресурсы банка возобновляются;

Принцип срочности – кредит возвращается не в любое удобное для заемщика время, в точно в определенный срок, прописанный в кредитном соглашении или в документе, заменяющим его. Если указанное условие договора нарушается, то кредитор может применить к заемщику экономические санкции, выражающиеся в увеличении взимаемого процента, предъявлении требований финансового характера через суд;

Платность кредита, которая представляет собой необходимость не только возвратить полученные заемщиком от банка кредитные ресурсы, но и оплатить права на пользование ими. Рассматриваемый принцип практически выражается в установлении банковского процента, который выполняет несколько основных функций:

  • Перераспределяет часть прибыли организаций и доходов физических лиц;
  • Регулирует производство и обращение путем перераспределения ссудных капиталов на различных уровнях экономики;
  • Осуществляет антиинфляционную защиту денежных накоплений банковских клиентов при экономических кризисах;
  • Обеспеченность кредита. Данный принцип проявляется в необходимости обеспечения защиты интересов кредитора при вероятном нарушении обязательств заемщиком. Практически выражается как ссуда под залог или же под финансовую гарантию.

Целевой характер займа распространяется на многие виды кредитных операций и выражается в необходимости целевого использования денежных средств, полученных от кредитора. Данное условие прописывается в кредитном договоре. В случае нарушения заемщиком данного обязательства, кредит может быть досрочно отозван или же может быть введен штрафной (повышенный) процент.

Функции кредита

Функция – это специфическое проявление всей сущности экономической категории, она показывает ее назначение. Функции присущ объективный характер.

В отечественной экономической науке состав функций кредита прямо зависит от методологических подходов, которые придерживаются те или иные авторы в своих исследованиях. Многие экономисты, рассматривая функции, основываются на следующих положениях: сущность и функция неравнозначны, а функция отражает только лишь некоторые черты сущности, между тем, она является специфическим проявлением сущности как явления.

Если рассматривать кредит, то его функции должны затрагивать все кредитные отношения в целом.

Кредит выполняет следующие функции:

  • Перераспределительную, что означает перераспределение стоимости в какой-либо из форм (денежной или товарной) между субъектами экономики;
  • Замещающую функцию, при которой наличные деньги замещаются кредитными операциями, т.е. создаются платежные средства, использование которых снижает издержки обращения.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Особенности КРЕДИТА КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ;

Правильный ответ –д.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобре­таются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механиз­мы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом при­обретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки приво­димого нами анализа. Как уже отмечалось, экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. Поэтому кредит как экономическую категорию следует рассматри­вать в первую очередь как определенный вид общественных отношений. Однако кредит — не всякое общественное отношение, а лишь такое, кото­рое отражает экономические связи, движение стоимости. Как же можно опре­делить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие «сущность». Необходимость в этом связана с тем, что сущность кредита в ряде случаев отождествляется с его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита — это его внутреннее свойство, она выступает как главное в содержа­нии этой экономической категории.

К категории сущности экономического явления тесно примыкает и катего­рия его природы, трактуемой как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к определенному роду, в данном случае — к стоимости. В широком смысле природа кредита — это не какой-то отдельный его вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Следовательно, природа кредита — это не только его сущность, но и форма существования.

Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами, но и здесь нет тождества. Причина выражает связь кредита с многообразными эконо-

Читать еще:  Формирование кредитной политики предприятия

Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кре­диторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необ­ходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет собственных ресурсов, но и за счет привле­ченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся кол­лективными кредиторами.

Источниками кредитования часто становятся не только ресурсы, которые временно не используются в народном хозяйстве. При коммерческом кредите, например, кредитор предоставляет заемщику (покупателю) товары, подлежащие реализации.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство заем­щика на определенный срок. Как правило, кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные сроки, лишь нарушают добровольность кредитной сделки, приводят к особой системе более жестких отношений с заемщиком. В целом временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят от хода процесса вос­производства.

Положение кредитора по отношению к ссужаемым средствам двоякое. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собст­венностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и население. Поскольку банки как кредиторы работают в основ­ном на привлеченных ресурсах, они должны так построить систему кредитования, чтобы обеспечить возврат размещенных ресурсов и передачу этих ресурсов дейст­вительным собственникам по их требованию. Это означает, что не только предприя­тия или индивидуальные ссудополучатели должны возвратить ссуду кредитору (банку), но и сам кредитор обязан возвратить кредит, полученный от своих клиентов.

Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами носит производи­тельный характер, поскольку обеспечивает превращение этих ресурсов в «рабо­тающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее про­изводительное использование как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязан­ная возвратить полученную ссуду. «Должник» и «заемщик» — близкие, но не оди­наковые понятия. Предприятия и граждане могут, например, задержать оплату коммунальных услуг, налогов, страховых платежей, однако кредитные отноше­ния по этому поводу не возникают. Кредитор в данных случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг — это состояние не только экономи­ческих, но и чисто человеческих отношений; долг — это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь должна идти не о должнике, а о заемщике.

СТАДИИ ДВИЖЕНИЯ КРЕДИТА

Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:
Рк — Пкз — Ик . Вр. Вк. — Пкс, (14.1)

где Рк — размещение кредита;

Пкз — получение кредита заемщиками;

Ик — использование кредита;

Вр — высвобождение ресурсов;

Вк — возврат временно заимствованной стоимости; Пкс — получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Подобно тому, как в структуре кредита не следует противопоставлять один его элемент другому, в анализе стадий движения ссуженной стоимости нельзя искусственно вычленять одну из них, возводить в ранг основополагающей при анализе сущности данной экономической категории. В некоторых случаях дан­ное требование анализа нарушается: считается, например, что кредит — это его предоставление (размещение), что кредит — это лишь его использование и, нако­нец, что кредит — это не первое, не второе, а возврат ссуженной стоимости.

При подобном подходе нарушается единство движения кредита. Так, пре­доставление кредита не может быть самоцелью, оно закономерно сопряжено с возвратным движением, немыслимо без возвращения ссуженной стоимости. Кре­дит может предоставляться только ради использования потребительных свойств ссужаемого объекта, его возвращения к исходной точке. Тем не менее размеще­ние кредита в форме предоставления ссуды является исходной стадией движения кредита. Этой стадии, как правило, предшествует процесс аккумуляции стоимости. Для того чтобы кому-то передать денежные средства или ценности, их необходимо накопить. Однако, как отмечалось ранее, в ссуду может быть размещена стоимость, «уходящая» от своего владельца в процессе реализации товара. Например, пере­дача кредитором товара в хозяйство ссудополучателя может быть обусловлена не концентрацией, накоплением у кредитора временно свободных материальных ценностей, а необходимостью продолжить процесс обмена, завершить начатый кругооборот. В этом случае товар, который передается посредством кредита поку­пателю, не выражает собой высвободившуюся ценность. Средства необязательно будут считаться высвободившимися и в том случае, если они размещаются за счет сокращения вложений в собственное производство.

Размещение кредита (Рк) — важный момент для практики. Кредитор не может раздавать ссуженную стоимость «щедрой рукой» всякому, кто нуждает­ся в дополнительных ресурсах. В каждом отдельном случае он должен быть уве­рен в том, что принятое решение приведет к наиболее рациональному вложению кредитных ресурсов. Банки в качестве кредиторов выдают кредиты в соответствии с требованиями движения кредита как целостного процесса, в соответствии с тре­бованиями завершающей стадии — возвращения ссуды, ее эффективного исполь-

Получение кредита заемщиком (Пкз) может использоваться им для достижения разнообразных целей, в том числе для погашения ранее образовав­шихся долгов. На практике получение ссуды заемщиком может не совпадать с общим размером его потребностей, вызывать необходимость обращения к кре­дитору за новой ссудой, к новым кредиторам. Все эти и другие случаи не отменя-

ют одного фундаментального свойства данной стадии: получение кредита заем­щиком удовлетворяет его временные потребности, так как другая сторона кре­дитных отношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное время. Пере­ход стоимости во владение заемщика позволяет ему реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита (Ик).

Высвобождение ресурсов (Вр) характеризует завершение кругооборо­та стоимости в хозяйстве заемщика. Подобно тому, как аккумуляция времен­но свободных денежных средств предшествовала размещению кредита кре­дитором, высвобождение стоимости в хозяйстве заемщика, ее концентрация позволяют ему вернуть временно заимствованную стоимость. Однако данная стадия движения кредита лежит как бы вне отношений между кредитором и заем­щиком. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика отражает процесс исполь­зования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Эта стадия является материальной базой для перехода кредита на следующую стадию.

Возврат кредита (Вк) выражает переход временно заимствованной сто­имости от заемщика к кредитору.Стоимость, совершившая определенную «рабо­ту» в хозяйстве заемщика, «уходит» от своего временного владельца, переходит к кредитору. В зависимости от характера высвобождения средств возвратность на данном этапе движения кредита может быть качественно различной. Если воз­врат наступил вследствие действительного высвобождения средств, то реально выполнение обязательств заемщика перед кредитором. В этом случае возврат заим­ствованных средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождение стоимости не произошло, а заемщик тем не менее выполняет свои обязательства за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность. Последняя не обеспечивает своевременное получение подлинного экономическо­го эффекта от использования ссуды, так как с ее помощью не создаются доходы, прибыль в том объеме, в котором это предусматривалось в момент предоставле­ния ссуды.

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользо­вание (Пкс),— завершающая стадия движения кредита.По времени возврат кредита (Вк) и получение кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс), могут совпадать. Объединяет эти стадии и то, что речь в данном случае идет об одной и той же массе стоимостей: заемщик возвращает определенную сумму долга, такую же сумму долга (с приращением в виде процента) получает кредитор. Однако раз­личие интересов кредитора и заемщика делает заключительную стадию движе­ния кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важна не толь­ко полнота возврата ранее ссуженной стоимости (в товарной форме), но и сохра­нение ее потребительных качеств.

Рассмотренные стадии кругооборота ссужаемой стоимости при всей их само­стоятельности имеют в известной степени условное значение. Кредит как эконо­мическая категория является единым по своей сути и характеру движения. Вместе с тем во времени и в пространстве движение стоимости на началах возвратности может не совпадать. Это и позволило обособить отдельные стадии, охарактеризо­вать более обстоятельно «поведение» кредита на каждой из них.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Каковы факторы, обусловливающие необходимость кредита?

2. Какую роль в кредите играет доверие?

3. Чем кредит отличается от найма рабочей силы?

4. Почему страхование не является кредитом?

5. Чем кредит отличается от финансов?

6. Что важно проанализировать при раскрытии сущности кредита?

7. Что такое структура кредита?

8. Каковы стадии движения кредита?

9. Что такое основа кредита и в чем она заключается?

10. Каковы определения сущности кредита?

11. Какие определения сущности кредита дискуссионны?

Кредит как экономическая категория

В экономических и юридических науках принято разделять определения кредита.

С позиции юридической науки – кредит это договорные отношения, оформленные в виде кредиторского договора, либо договора займа.

С позиции экономики кредит представляет собой самостоятельную экономическую категорию, совокупность экономических отношений.

Кредит определяется как движение судного капитала, представляющий собой представляющий собой обособленную часть денежного капитала, который предоставляется собственником в ссуду на условии возвратности. Срочности и платности в виде %.

Ресурсы ссудного капитала:

  1. денежные средства высвобождаемые в процессе кругооборота основного и оборотного капитала
  2. денежные ресурсы в виде специальных фондов
  3. государственные денежные фонды
  4. денежные ресурсы населения
  5. эмиссия денежных знаков в соответствии с потребностями товарооборота

Кредит рассматривается как движение денежного капитала в том случае, если имеется ввиду безденежная форма кредита.

Формы кредита (-денежная – товарная — смешанная).

Стадии движения кредита

1. Размещение кредита

Читать еще:  Понятие организации кредитования

— определение кредитоспособности заемщика

— принятие решения о выдачи кредита

— установление качественных и количественных границ кредита для кредитора и заемщика.

Ключевое условие возможности кредита – совпадение интересов кредитора и заемщика. Именно на этой стадии принимается решение, о возможности кредита исходя из наличия или отсутствия такого совпадения.

2. Предоставление кредита

— при кредитовании реального сектора экономики предоставление кредита, направлено на расширение сферы предпринимательства и получения дополнительной прибыли;

— при потребительском кредитовании, предоставление кредита направлено на удовлетворение потребностей населения.

3. Использование заемщиком кредита – на этой стадии возможна оценка успешности предпринимательства и эффективности самого кредитования.

4. Высвобождение ресурсов у заемщика

— при кредитования реального сектора экономики оно происходит в след за реализацией товаров, или произведенных услуг на этапе завершения кругооборота.

— при потребительском кредитовании происходит благодаря стабильности дохода заемщика и его способности находить наилучшее соотношение между накоплением, потреблением, сбережением.

5. Возврат заимствованной стоимости представляет собой обратное движение денежных средств от заемщика к кредитору. На этой стадии реализуется основополагающий принцип кредита – принцип возвратности.

6. Получение кредитором средств, размещенных в форме кредита сужаемые – средства возвращаются на счета предоставивших тх банков, благодаря чему поддерживается ликвидность и платежеспособность банков, которые составляют базу их отношений с вкладчиками и др. клиентами.

7. Восстановление портфеля ресурсов у кредитора – если задолженность не погашается своевременно, и оптимальный портфель ресурса у кредитора не восстанавливается это служит для него стимулом к дополнительным заимствованиям средств, необходимых для поддержания ликвидности и платежеспособности.

35. Основа кредита.
Наиболее глубоким уровнем сущности кредитных отношений является основа кредита т.е то, на чём формируется сущность кредита и исходя из чего оно определяется.
ОСНОВА КРЕДИТА- ядро его сущности, под воздействием которого определяются все прочие его свойства. Современная система кредитования обладает таким признаком как взыскание % по его судам. Это связано с тем, что банковский кредит преимущественно предоставляется на базе привлечённых средств которые являются для банка платными ресурсами.
Движение кредита как капитала порождается платным характером кредита соответственно и взыскание судного % становится в современной системе кредитования неотъемлемым правилом. Но ещё более глубинной характеристикой чем судный % является возвратность, которую действительно считают основой кредита. ВОЗВРАТНОСТЬ- определяющая черта, специфическое свойство характеризующее кредитные отношения. Она основана на материальных процессах прежде всего на завершении кругооборота стоимости. Благодаря высвобождению стоимости возврат становится возможным. Возврат кредита происходит тогда, когда благодаря высвобожденным средствам у заёмщика возникает возможность вернуть денежные средства полученные во временное пользование. Возвратность имеет одинаково большую важность и для кредитора и для заёмщика. Для кредитора является обязательное из возвращение. Для заёмщика- важно использовать полученную сумму таким образом, чтобы гарантировать своевременное освобождение стоимости и её возврат.

36. Функции кредита
Основные функции: перераспределение и замещение
ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНАЯ перераспределение стоимости которое может происходить по территориальному и отраслевому признаку.
— межтерриториальные- это удаление друг от друга кредитора и заёмщика не имеет значение для кредита.
— межотраслевые- стоимость перераспределяется от кредитора предоставляет одну отрасль к заёмщику другой отрасли. Эта форма является решающей в современной экономике..
— внутриотраслевое перераспределение- наблюдается при получении кредита предприятиями отраслевых банков.
Внутрихозяйственное перераспределение стоимости на кредитных началах невозможно. Кредитные связи не могут возникнуть внутри одного и того же предприятия, т.е предприятие не может кредитовать самого себя.
УРОВНИ ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЯ РЕСУРСОВ ПО СРЕДСТВАМ КРЕДИТА:
1. на уровне предприятий в рамках индивидуального оборота и оборота стоимости перераспределению подлежат товарно- материальные ценности и денежные средства.
2. на народно-хозяйственном уровне в рамках совокупного оборота стоимости перераспределяются валовой продукт и национальный доход. Перераспределяющая функция кредита включает не перераспределение стоимости вообще а лишь временно освобождение стоимости. Эта стоимость полученная заёмщиком включается в производственные нужды.
Замещение денег кредитными операциями:
Благодаря операциям перечисления денежных средств с одного счёта на другой в связи с безналичными расчётами за товары и услуги, зачёта взаимной задолженности перечисления только сальдом взаимных зачётов создаётся возможность для сокращения наличных но денежных платежей и совершенствования структуры денежного оборота. Замещение денег как функция кредита носит не всеобщий а временный характер. После получения заёмщиком денежной стоимости она берёт на себя свойственную деньга работу т.е может использоваться для приобретения ценностей и осуществления платежей.

37. Законы кредита
1. Возвратность 2. Срочность 3. Платность 4. Дифференцированность 5.Обеспеченность 6. Целевое использование.
1 и 2 связаны с тем, что для осуществления кредитования банки мобилизуют временно свободные денежные средства принадлежащие предприятиям, организациям, физическим лицам, а не самим банкам. Поступая в банки из самых разнообразных сегментов рынка эти средства в конечном счёте должны вернутся туда же от куда поступили. При этом образуется кругооборот денежных потоков. Необходимость возврата этих средств владельца вложившего их в банки на условиях срочных депозитов составляет их принципиальную особенность.
Срочность кредитования – это необходимая форма достижения возвратности кредита. Данный принцип подразумевает необходимость не просто возврата кредита, но строгого соблюдения определённого срока возврата поэтому срочность кредита следует рассматривать как временную стоимость его возвратности. Срок кредитования представляет собой предельное время на протяжении которого суженые средства могут находится в хозяйстве заёмщика.
Дифференцированность означает что вопрос о выдачи кредита претендующих на них клиентов коммерческим банком не может решаться однозначно, т.е предоставлять ссуды допустимо только тем хозяйствующим субъектам которые смогут вернуть его установленный срок. Дифференциация кредитования производится на основании показателей кредитования т.е оценки финансового состояния предприятия при условии уверенности, способности и готовности заёмщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

38. Классификация форм кредита
Проводится на разных основаниях
1. В зависимости от характера суженной стоимости
— товарная форма- в настоящее время возможна при продажи товаров в рассрочку, выдачу на прокат, аренде имущества.
— денежная форма- основная форма кредита в условиях современной экономики.
— товарно — денежная- выдача кредита в форме товара, а возврат осуществляется деньгами либо же наоборот.
2. В зависимости от Кредитора и заёмщика
-банковская форма
— коммерческая форма
-государственная форма
— международная
-гражданская(частная)
Возможен денежный и товарный характер кредита, ссуд % ниже банковского или всеобщим возможностей т.к эта форма кредита не редко имеет дружеский характер.
3.В зависимости от целевых потребностей заёмщика
— производительная- ссуда используется в производстве и обращении
— потребительская- ссуда используется на удовлетворении потребностей населения
Формы кредита:
1. Прямая- ссуда выдаётся непосредственно тому, кто будет её использовать
2. Косвенная- ссуда берётся с целью кредитования других субъектов
3. Явная- кредит под заранее оговоренные цели
4. Скрытая- ссуда используется на цели непредусмотренные обязанностями сторон
5. Основная- денежный кредит
6. Дополнительная- товарный кредит

39. Классификация видов кредита
1. По стадиям воспроизводства обслуживание кредитам
— обслуживают потребности воспроизводства
— распределения
-потребления
Наиболее заметно разрыв в платёжном обороте проявляется в обмене, но потребности возникают и в других стадиях воспроизводства.
2. По отраслевой направленности
-промышленный
— сельскохозяйственный
— торговля
В гос. статистике многих стран отражается отраслевая направленность кредита т.е выделяют по отдельности кредиты промышленности, торговли, с/х. Также деление кредита по отраслям принято в некоторых коммерческих банках.
3. по объектам кредитования
— для приобретения товаров
— для осуществления производственных затрат
— под разрыв в платёжном обороте
Объект кредитования это то, что противостоит кредиту. Наиболее частным использованием кредита является приобретение разного рода товаров. В промышленности это: сырья, материалов, топлива, тары.
4 По обеспеченности кредитов
— прямое или косвенное
— с полным или не полным обеспечением или без обеспечения банковский кредит
— в виде товаро-матер запасов
5. По срокам кредитования
— краткосрочный
-среднесрочный
— долгосрочный
6. По плате за использование
— платный или бесплатный
— дорогой или дешёвый
7. По виду валюты
— в национальной валюте
— в иностранной валюте
8. По заёмщикам
-юрид. лицам
-физическим лицам

40. Роль кредита
Она характеризуется через результаты его применения для экономики, гос-ва и населения, а также через особенности тех методов по средствам которых достигаются данные результаты. Кредит который используется на безвозмездной основе оказывает влияние на сферу денежного оборота а также на процессы производства реализации и потребления продукции.
Одно из проявлений роли кредита это его влияние на обеспечение бесперебойности процессов производства и реализации продукции Систематические несовпадения между текущими денежными поступлениями и расходами предприятий могут повлечь за собой появление временной недостаточности средств нужных для приобретения необходимых товарно — материальных ценностей и оплату услуг. В следствии этого возникнут нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Предоставление заёмных средств позволяющих удовлетворять временные потребности способствует преодолению систематически повторяющихся приливов и отливов средств у заёмщиков. Вцелом это помогает преодолевать задержку воспроизводственного процесска, а следовательно содействует обеспечению его бесперебойности и ускорению.
Существует и такая временная потребность в средствах которая обусловлена сезонностью производства и реализации определённых видов продукции. Предоставление кредита и привлечение заёмных средств дают возможность формировать сезонные запасы и осуществляют сезонные затраты предприятиями и организациями занятых в сезонных отраслях хоз-ва. Значительную роль кредит исполняет в расширении производства. Заёмные средства предоставляются на сравнительно короткие сроки могут позволить увеличить запасы и затраты необходимые для расширения производства и реализации продукции.
Можно использовать кредитные средства на расширение основных фондов это постройку зданий и сооружений, приобретение оборудования. Кредит позволяет усилить возможности предприятий по созданию новых основных фондов требуемых для развития производства.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector