Volodina-vasilisa.ru

Антикризисное мышление
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Условиями для возникновения кредитных отношений являются

Необходимость, причины возникновения кредитных отношений

Предпосылкой появления кредитных отношений послужило имущественное расслоение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально кредит возник как случайное явление, но по мере становления и развития товарно-денежных отношений сфера функционирования кредитных отношений расширялась, необходимость в кредите постепенно приобретала устойчивый характер — кредитные отношения стали выражать постоянные связи между участниками процесса воспроизводства.

Таким образом, общеэкономической причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. В то же время кредитные отношения возникают не в сфере производства, они только опосредствуют его в той или иной форме. Экономической основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений связана, прежде всего, с эквивалентностью обмена в процессе товарного производства, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей рамками собственности.

Непосредственные причины развития кредитных отношений связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а именно — обеспечения непрерывности смены функциональных форм общественного продукта в процессе его движения.

Уже в самом характере движения общественного продукта заложена возможность временной приостановки воспроизводства, что обусловлено закономерностями движения стоимости (кругооборота и оборота капитала) в воспроизводственном процессе общества. Но это противоречит необходимости непрерывного кругооборота средств. Данное противоречие может быть разрешено с помощью кредита.

К закономерностям кругооборота и оборота средств в воспроизводственном процессе, которые создают возможность возникновения кредитных отношений, можно отнести:

— последовательную смену функциональных форм общественного продукта в процессе воспроизводства, одновременное его пребывание во всех трех формах;

— неравномерность движения основных и оборотных средств в процессе воспроизводства, приводящую к образованию их | временного недостатка у одних экономических субъектов и в то же время временного избытка у других;

Для того, что бы возможность кредита стала реальной необходимы следующие условия:

1. Участники кредитной сделки — кредитор и заемщик — должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

2. Кредит становиться необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Существуют два источника мобилизации финансовых ресурсов и последующие превращение их в ссудный капитал:

1. Временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц на добровольной основе предаваемые финансовым посредникам (КБ) для последующей капитализации и извлечения прибыли. Эти средства фиксируются на депозитных счетах в банках и обеспечивают своим первоначальным владельцам фиксированный доход в форме процентов.

2. Средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Основными причинами такого высвобождения являются:

n несовпадения поступления денежных средств на счет продавца со сроками фактического осуществления затрат;

n постепенное снашивание и образование амортизационного фонда как резерва денежных средств;

n образование нераспределенного остатка прибыли с момента ее формирования до фактического использования.

Необходимость кредита состоит в том, что общество заинтересовано:

Во — первых, в том, чтобы избежать праздного омертвления высвободившихся ресурсов;

Во — вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.

Возникновение кредитных отношений

Объективными условиями возникновения кредита является::

— различия в производственных циклах отдельных элементов воспроизвод. экономической системы общества;

— возможности индивидуального и производственного накопления денежных ресурсов;

— существование временно неиспользуемых бюджетных и других финансовых доходов в условиях спроса на капитал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства.

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного функционирования.

Основное отличие от такого перераспределения ресурсов от бюджета или смешанного финансирования заключается в том, что оно осуществляется на временной и возвратной основе. Поэтому с помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами.

Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в целях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот, хозяйствующих звеньев за счет собственных средств, объективно обусловливают необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных началах..

Поскольку тесная связь является необходимой, то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона возникновения кредита. Кредит — есть неотъемлемый атрибут товарного производства и обращения, а его материальной основой выступают временные свободные средства хозяйствующих субъектов.

Кредит имеет свою специфическую сущность, отличную от всех других стоимостных отношений, связанных с образованием и использованием денежных фондов (недаром на практике принято различать финансирование и кредитование).

К особым признакам отличия кредита от других экономических категорий наиболее часто относят:

— временный характер отчуждения стоимости.

Кредит – категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки-ссуды, т.е. передачу средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Иными словами – кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимости (объекта кредитных отношений).

В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) может выступать государство, предприятие, население, т.е. все те, кто либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них.

Формы движения ссудного капитала:

1.Кредитование хозяйствующих субъектов в форме учета коммерческих веселей, экспортно-импортной и инвестиционной деятельности предприятий по отношению к предприятиям различных форм собственности.

2.Предоставление кредитов другим банковским учреждениям.

3.Кредитование частных лиц – выдача персональных кредитов, предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и другое.

Развитие кредитного обращения закономерно характеризует и имеет вид цепочки следующих взаимосвязей:

1. Функция кредитных отношений требует исключения элемента случайности в процессе возврата ссуженных средств.

2. В отношениях кредитора и заемщика возникает элемент случайности в заключении каждой конкретной кредитной сделки.

3. Преодоление этой случайности возможно лишь с развитием кредитных отношений, направлении их упорядоченности и усилении регулирующего начала.

Типы кредитных отношений

В общем виде можно выделить следующие типы кредитных отношений, или типы движения ссудного капитала:

— кредитование государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей;

— кредитование экспортно-импортной деятельности;

— кредитование инвестиционной деятельности;

— предоставление кредитования другим банковским учреждениям;

— другие формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к предприятиям и коммерческим учреждениям;

— кредитование частных лиц.

Типы кредитных отношений можно выделить в зависимости от потребности в них. При этом потребности в заемных средствах и соответствующие им типы кредитования можно разделить на 3 большие группы:

I группа. Потребности в создании запасов материальных ценностей, осуществление запланированных производственных затрат. Влияние кредита на их удовлетворение в значительной мере носит централизованный характер.

II группа. Потребности в заемных средствах связаны с отклонениями от нормального хода работы предприятия, его материально-техническое снабжение и сбыт продукции. Эти потребности удовлетворяются с помощью особых видов кредитования:

— под внеплановые запасы материальных ценностей (на временные нужды);

Читать еще:  Отличительные особенности кредита

— на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и т.д.

III группа. Потребности в заемных средствах, возникающих как при нормальном ходе производства и обращения, так и при временных отклонениях в них. Они зависят от структуры платежного оборота с поставщиками и покупателями, их территорию расположения, степени совпадения платежей и поступлений средств.

Каждое учреждение банка прежде, чем выдать кредит определяет:

— целесообразность выдачи кредитования;

Функции, принципы и границы кредита

Кредит – распределительная категория, относящаяся к фазе обмена. Это находит отражение в функциях кредитования:

1). Перераспределительная функция. Заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в народном хозяйстве на возвратной основе.

2). Функция замещения действительных металлических денег знаками денег и создание кредитных функций обращения (как категория обмена).

3). Контрольно -стимулирующая функция (не контроль деятельности каких либо предприятий контролирующими органами, а самоконтроль предприятия).

3. Целевой характер.

4. Недопущение замещения кредитными ресурсами счетов капитала.

Возвратность и срочность являются основными принципами кредитования, означающие, что:

— кредит нужно вернуть и заплатить за его использование;

— кредит нужно вернуть в назначенный срок.

Целевой характер кредита является условием только при кредитовании ненадежных заемщиков или когда банк непосредственно выступает инициатором финансированного предприятия.

Важным принципом является недопущение замещения кредитными ресурсами счетов капитала. Если это происходит, то банк немедленно прекращает кредитование и отзывает все выданные кредиты не зависимо от сроков погашения.

Расширение и сужение сферы использования кредита имеет определенный предел, который называют границами кредита. Различают количественные и качественные границы кредита.

Количественные границы кредита – границы кредитных вложений в народное хозяйство в конкретный период времени. Они зависят от объема и натурально-вещественного состава ссудного фонда.

В соответствии с изменениями ссудного фонда могут расширяться или сужаться границы кредита. Однако в первую очередь должны определяться качественные границы кредита или границы кредитных отношений (сфера действия), обусловленные законом возникновения кредита и его объективным характером действия. И в свою очередь сфера использования кредита так же должна быть обусловлена его необходимостью и возможностью.

Формы кредита

В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить наиболее важную форму кредитных отношений.

Формы кредита:

Необходимость кредита, условия возникновения кредитных отношений

Причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Экономической основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений связана, прежде всего, с эквивалентностью обмена в процессе товарного производства, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей рамками собственности.

Непосредственные причины развития кредитных отношений связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а именно — обеспечения непрерывности смены функциональных форм общественного продукта в процессе его движения.

К закономерностям кругооборота и оборота средств в воспроизводственном процессе, которые создают возможность возникновения кредитных отношений, можно отнести:
— последовательную смену функциональных форм общественного продукта в процессе воспроизводства, одновременное его пребывание во всех трех формах;
— неравномерность движения основных и оборотных средств в процессе воспроизводства, приводящую к образованию их временного недостатка у одних экономических субъектов и в то же время временного избытка у других;

Движение стоимости в воспроизводственном процессе общества воплощается, прежде всего, в кругообороте и обороте капиталов (основных и оборотных средств) хозяйствующих субъектов. Известно, что капитал в процессе воспроизводства одновременно существуют в трех функциональных формах — денежной, производительной и товарной. Движение капитала представляет собой его последовательный непрерывный переход из одной функциональной формы в другую.

Колебания в кругообороте основного капитала связаны с постепенным характером переноса его стоимости на произведенную продукцию в процессе амортизации, в то время как обновление основных средств требует крупных единовременных затрат. Таким образом, у предприятия может образоваться как временный избыток средств, которые накапливаются в процессе амортизации, так и потребность в дополнительных ресурсах на цели технического перевооружения и производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений.

Таким образом, необходимость кредита в своей основе содержит ряд общих и специфических причин и условий его функционирования. Кредитные отношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и возникновения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Опосредствуя смену функциональных форм валового национального продукта и обеспечивая тем самым непрерывность его движения, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.

Сущность кредита

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни авторы считают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credo — верю). Другие связывают появление слова «кредит» с латинским термином creditum, который переводится как ссуда или долг.

В связи с этим можно дать следующее определение кредита как экономической категории; кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Из этого определения видно, что субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор — это субъект кредитного отношения, передающий стоимость во временное пользование. Присущие ему особенности заключаются в том, что он:

• предоставляет в кредит как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;

• аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;

• предоставляет кредит, как правило, с целью получения прибыли в виде ссудного процента.

Заемщик — это субъект кредитного отношения, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных средств — государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость — стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Характерной особенностью ссуженной стоимости является возвратный характер ее движения: сначала она перемещается от кредитора к заемщику, а затем — от заемщика к кредитору.

Отличительной чертой ссуженной стоимости является то, что она временно прекращает движение у кредитора и продолжает его в хозяйстве заемщика. Если бы временное высвобождение средств у кредитора происходило вне кредитных отношений, ссуженная стоимость прекратила бы свое движение, временно перестала бы функционировать.

Однако целью заимствования средств хозяйствующими субъектами является не только покрытие временного недостатка собственного капитала, но и получение дохода в результате ис­пользования ссуженной стоимости. В данном случае проявляется авансирующий характер ссуженной стоимости — кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования полученных средств в своей хозяйственной деятельности.

Использование ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика способствует ускорению кругооборота капитала.

Сущностной, конституирующей чертой кредитного отношения в целом является возвратность. Это обусловлено, с одной стороны, базированием движения кредита на материальных воспроизводственных процессах, а с другой — объективными особенностями кредитной сделки.

Читать еще:  Система показателей кредита методы их расчета

Возможность возврата кредита появляется по завершении кругооборота ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика, ее высвобождении. Обязательность возврата кредита определяется тем, что, во-первых, при передаче ссужаемой стоимости заемщику кредитор не передает права собственности на нее; во-вторых, как высвобождение денежных средств у кредитора, так и потребность в дополнительных средствах у заемщика но­сят временный характер.

Возвратность является объективным свойством кредита, ее несоблюдение влечет за собой изменение кредитной природы сделки, искажение и перерождение кредитных отношений.

Функции и роль кредита.

Особенностью кредитного перераспределения является, прежде всего, охват только временно свободные ресурсы и удовлетворение временной потребности в дополнительных средствах, когда перераспределяемая стоимость поступает заемщику в пользование на определенный срок.

Спецификой перераспределения посредством кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды.

Характерная черта перераспределительной функции кредита заключается в том, что с ее помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы.

Перераспределение с помощью кредита имеет главным образом производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика. Эта особенность обусловлена такой сущностью кредита как возвратность.

Особенностью перераспределительной функции кредита является прямой характер перераспределения. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом.

2. Замещение действительных денег кредитными операциями

Функция замещения наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционирования преимущественно в безналичной форме. Помещая и храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним, кроме того, создают условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам.

Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота

Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий возможна временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции.

Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства.

Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства и реализации продукции.

Значительна роль кредита в сфере денежного оборота — наличного и безналичного.

Финансы, денежное обращение и кредит

В теории кредита нельзя не считаться с тем, что стремление придать деньгам роль общественной цели вовсе не аномалия, оно объективно подготовлено структурой движения товара, выраженной формулой: Д — Т — Д’.

Объективными условиями возникновения кредита являются^

а) различия в производственных циклах отдельных элементов воспроизводственно-экономической системы общества;

б) возможности индивидуального (средствами наемных работ —

ников, всех категорий служащих, фермеров, предпринимателей) и производственного накопления денежных ресурсов;

в) существование временно н^ используемых госбюджетных и других финансовых фондов в условиях спроса, на капитал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства (бизнеса).

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного функционирования. Основное отличие такого перераспределения ресурсов от бюджетного или сметного финансирования заключается в том, что оно осуществляется на временной и возвратной основе.

Поэтому с помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами, исходя из сложившихся базовых пропорций их распределения между отдельными сферами воспроизводственного процесса, которые задаются соотношением первоначальных капиталовложений, производимых в порядке непосредственного финансирования.

Воспроизводство финансируется в основном посредством кредитной системы даже в тех случаях, когда собственник предприятия вкладывает в него свои собственные средства. Кроме участников кредитных отношений, в чьей собственности находятся ресурсы, являющиеся необходимой составной частью всей субстанции кредита, существуют многочисленные кредитные учреждения — банки, сберегательные кассы, страховые, инвестиционные и другие компании, финансовые 4:)oнды которых также являются материальными носителями кредита и входят в механизм кредитования. Так, еще К. Маркс писал: «Механизм кредита постоянно направлен к тому, чтобы при помощи всевозможных операций, приемов, технических приспособлений свести действительное металлическое обращение к относительно все сокращаемуся минимуму. «1.

Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, обособленный:

а) от индивидуальных кругооборотов других предприятий;

б) от обращения средств государства и населения.

Закономерности кругооборота производственных фондов (капитала) обусловливают постоянное изменение потребности отраслей и предприятий в денежных средствах, а относительная самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности этих потребностей:

а) одни производственные звенья испытывают повышенную потребность в средствах;

1 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. т. 24. С. 570.

б) у других образуются временно свободные средства. Высвобождающиеся средства обязательно должны найти себе сферу применения, что и достигается посредством кредита. Однако здесь появляется лишь возможность функционирования кредита, поскольку временно свободные денежные средства могут быть переданы другим субъектам хозяйствования только на началах возвратности. Поэтому для того чтобы возникновение кредитных отношений стало необходимым, в обществе должна существовать потребность именно в таких возвратных средствах.

Если противоречие между потребностью в дополнительных денежных средствах и их отсутствием не будет разрешено, то нарушится непрерывность процесса воспроизводства. Поэтому данная потребность теоретически может быть удовлетворена посредством трех возможных источников:

а) можно создать резервный фонд собственных средств, но при покрытии временной потребности в дополнительных средствах за счет собственного резервного фонда будут созданы предпосылки для усугубления в последующем противоречия между наличием средств и временным отсутствием потребности в них;

б) можно покрыть потребность в заемных средствах путем безвозвратного бюджетного финансирования, что с позиций общественного воспроизводства означает формальное удовлетворение потребности, поскольку в масштабах общества потребность не исчезла, а просто переместилась с одного уровня хозяйствования на другой (перешла от предприятия к государству в том же размере). Поскольку в данном случае средства госбюджета не подлежат возврату, а становятся собственностью предприятия, то возникает тот же эффект, что и в первом случае;

Читать еще:  Классификация ипотечного кредитования

в) заимствование временно свободных средств (других предприятий, государства и населения), что означает действительное удовлетоврение потребности. После того, как потребность в дополнительных средствах отпадает (в процессе кругооборота), заемные средства могут быть безболезненно возвращены (при условии их эффективного использования).

Из анализа трех возможных источников покрытия временной потребности в дополнительных денежных средствах видно, что естественным источником их покрытия являются временно свободные средства, которые могут быть представлены только в форме ссуды. Поэтому возникновение кредита является имманентной формой движения противоречия между потребностью в денежных средствах и их наличием, возникающего в ходе кругооборота средств обособленных хозяйствующих звеньев. При этом в сфере товарно-денежных отношений имеют место следующие устойчивые причинно-следственные связи’:

1) закономерности кругооборота производственных фондов в условиях существования экономической обособленности субъектов

‘ Цит. по: Коробов Ю. И. Кредитный механизм. Саратов, 1992. С. 18—19, 20—21.

хозяйствования обусловливают постоянное возникновение противоречия между потребностью в средствах и их наличием;

2) единственной формой движения противоречия между потребностью в средствах и их наличием может быть только удовлетворение временной потребности за счет временно свободных средств;

3) разрешение противоречия между потребностью в средствах и их наличием делает возникновение кредитных отношений не только возможным, но и необходимым.

Названные выше связи носят характер объективной необходимости и, как следствие этого, возникновение кредитных отношений является неизбежным. Такая взаимосвязь справедлива не только для отношений между предприятиями, но и характеризует необходимость всех кредитных отношений в народном хозяйстве, т. е. носит всеобщий характер. Кратко ее можно сформулировать следующим образом.

Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в условиях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных (возмездно-эквива-лентных!) началах. Поскольку такая связь является необходимой, всеобщей и существенной (обладает чертами закона), то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона возникновения кредита и соответственно: кредит есть неотъемлемый атрибут товарного производства и обращения, а его материальной основой (и единственно возможным источником) выступают временно свободные средства хозяйствующих субъектов.

Основанная на объективном характере действия кредита кредитная политика должна исходить из необходимости:

а) рационального размещения кредитных ресурсов;

б) дифференцированных ставок по кредитам, предоставляемым коммерческими банками в зависимости от целевого и отраслевого направления этих средств;

в) дифференциации норм обязательных резервов с учетом категорий банков и сфер их деятельности.

В условиях перехода к рыночной экономике целесообразно вводить лимитирование кредитных вложений в определенные сферы и отрасли народного хозяйства. Не должно быть одинакового подхода к банкам, кредитующим в основном посреднические операции, и банкам, вкладывающим средства в развитие производства.

Условия возникновения кредита

Глава 1. Кредит как экономическая категория

Объективными условиями возникновения кредита являются различия в производственных циклах отдельных элементов воспроизводственно-экономической системы общества, возможности индивидуального и производственного накопления денежных ресурсов, а также существование временно не используемых госбюджетных и других финансовых фондов в условиях спроса на капитал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства (бизнеса).

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного функционирования. Основное отличие такого перераспределения ресурсов от бюджетного или сметного финансирования заключается в том, что оно осуществляется на временной и возвратной основе. Поэтому с помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами, исходя из сложившихся базовых пропорций их распределения между отдельными сферами воспроизводственного процесса, которые задаются соотношением первоначальных капиталовложений, производимых в порядке непосредственного финансирования.

Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот.

Закономерности кругооборота производственных фондов (капитала) обусловливают постоянное изменение потребности отраслей и предприятий в денежных средствах, а относительная самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности этих потребностей, т.е. одни производственные звенья испытывают повышенную потребность в средствах, а у других образуются временно свободные средства.

Высвобождающиеся средства обязательно должны найти себе сферу применения, что и достигается посредством кредита. Однако здесь появляется лишь возможность функционирования кредита, поскольку временно свободные денежные средства могут быть переданы другим субъектам хозяйствования только на началах возвратности. Поэтому для того, чтобы возникновение кредитных отношений стало необходимым, в обществе должна существовать потребность именно в таких возвратных средствах.

Если противоречие между потребностью в дополнительных денежных средствах и их отсутствием не будет разрешено, то нарушится непрерывность процесса воспроизводства.

Поэтому данная потребность теоретически может быть удовлетворена посредством трех возможных источников:

* можно создать резервный фонд собственных средств, но при покрытии временной потребности в дополнительных средствах за счет собственного резервного фонда будут созданы предпосылки для усугубления в последующем противоречия между наличием средств и временным отсутствием потребности в них;

* можно покрыть потребность в заемных средствах путем безвозвратного бюджетного финансирования, что с позиций общественного воспроизводства означает формальное удовлетворение потребности, поскольку в масштабах общества потребность не исчезла, а просто переместилась с одного уровня хозяйствования на другой (перешла от предприятия к государству в том же размере). Поскольку в данном случае средства госбюджета не подлежат возврату, а становятся собственностью предприятия, то возникает тот же эффект, что и в первом случае;

* путем заимствования временно свободных средств (других предприятий, государства и населения), что означает действительное удовлетворение потребности. После того, как потребность в дополнительных средствах отпадает (в процессе кругооборота), заемные средства могут быть безболезненно возвращены (при условии их эффективного использования).

Из анализа трех возможных источников покрытия временной потребности в дополнительных денежных средствах видно, что естественным источником их покрытия являются временно свободные средства, которые могут быть представлены только в форме ссуды. Поэтому возникновение кредита является имманентной формой движения противоречия между потребностью в денежных средствах и их наличием, возникающего в ходе кругооборота средств обособленных хозяйствующих звеньев.

Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в условиях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных и эквивалентных началах.

Поскольку такая связь является необходимой, всеобщей и существенной (обладает свойствами закона), то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона возникновения кредита, и поэтому он является неотъемлемым атрибутом товарного производства и обращения, а его материальной основой выступают временно свободные денежные средства государства, хозяйствующих субъектов и населения.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector